і фіксовані.
Традиційним видом нарахування відсотків є прості відсотки, коли в якості бази для розрахунку використовується фактичний залишок вкладу і з встановленою періодичністю - відповідно до передбаченого договором відсотком - відбувається розрахунок і виплата доходу по вкладу. Виплата простих відсотків застосовується у двох базових депозитних схемах: одноразова погашення відсотків і основної суми боргу (найбільш поширений варіант) і періодичної виплати відсотків з погашенням основної суми боргу наприкінці терміну дії депозитного договору.
Іншим видом розрахунку доходів є складні відсотки (нарахування відсотка на відсоток). У цьому випадку після закінчення розрахункового періоду на суму вкладу нараховується відсоток, і отримана величина приєднується до суми вкладу.
Процентна політика в галузі депозитних операцій має враховувати об'єктивність умов встановлення відсотків за всіма видами вкладів та економічну обгрунтованість відповідних процентних ставок [12].
Таким чином, успішна діяльність банку, як збутової організації, залежить від обсягу та якості наявних у його розпорядженні ресурсів. Під «якістю ресурсів», з точки зору банку, розуміється термін притягнення. Чим вище термін залучення ресурсів і нижча ймовірність їх дострокового відкликання власником, тим ресурси є більш якісними. Тому при плануванні діяльності банку в сфері залучення та управління ресурсами важливо вміти прогнозувати кількісні показники, що характеризують дані операції. Прогнозування вартості ресурсів дозволяє сформулювати банку політику управління процентними ставками в сфері залучення ресурсів.
Відсотки, які виплачуються банком вкладникам за залучені ресурси, це основна стаття операційних витрат. Отже, ставка відсотка, по-перше, покликана забезпечувати мінімізацію цих витрат, по-друге, повинна бути привабливою для розрахунку ставок за кредитами.
Стикаючись з швидким зростанням величини процентних ставок та інтенсивної конкуренцією, банки Республіки Білорусь почали приділяти підвищену увагу вишукування нових джерел, а також моніторингу структури та вартості депозитів і не депозитних зобов'язань. Банки почали реструктурувати джерела коштів відповідно до певними цілями:
? використовують ті джерела, які мінімізують витрати залучення коштів, які залишають в розпорядженні банку більше нових засобів для збільшення його прибутку і капіталу;
? вибирають оптимальні пропорції між величинами депозитів, позикових коштів і власного капіталу, що забезпечують бажаний рівень стабільності, щоб банк міг дозволити собі тримати високоприбуткові активи, які зазвичай вимагають інвестицій на більш тривалі терміни при більш високому рівні ризику.
2 Характеристика динаміки складу і структури залучених ресурсів основних банків РБ
. 1 Оцінка залучених ресурсів банківської системи РБ
Важливий параметр потенціалу банківської системи - ресурсна база. На початок 2012 року банками залучено ресурсів в обсязі 194700000000000. руб. (малюнок 1).
Малюнок 1 -ресурсний база банків у 2007-2011 рр, трл.руб.
За 2011 рік сума залучених ресурсів за номіналом збільшився на 67,2 трлн. руб., або на 52,7%. Це вище прогнозного значення, яке становило 31-36%. Слід зазначити, що кошти фізичних осіб продовжують залишатися важливим джерелом поповнення ресурсної бази білоруських банків.
У середньому на 1 жителя республіки на початок 2012 р припадало майже 2 987 тис. рублів заощаджень, розміщених в банківських вкладах і ощадних сертифікатах (малюнок 2) [13.- З 9].
Малюнок 2-Динаміка залучених грошових коштів на душу населення, тис. руб.
На 1 січня 2012 р обсяг депозитів юридичних і фізичних осіб склав 98184300000000. руб., збільшившись за рік на 128,2%. Таким чином, обсяг зобов'язань банків перед економікою за 2011 рік збільшився в 2 рази більше, ніж обсяг вимог. Таке зростання депозитної бази обумовлений високими процентними ставками в другій половині 2011 р.
У таблиці 1 представлена ??докладна інформація про суму депозитів, розміщених у вітчизняних банках. При розрахунку показників враховувалися кошти в білоруських рублях і в іноземній валюті в еквіваленті.
Перші п'ять позицій даного рейтингу займають системоутворюючі банки, на другому рядку розташувався Белгазпромбанк, Банк БелВЕБ займає сьоме позицію. За минулий період перші 9 позицій рейтингу не змінилися.
Найбільші темпи приросту депозитів продемонстрували невеликі банки - Онербанк (темп приросту - 3000%), Кредексбанк (темп приросту - 822,4%), Цептер Банк (темп приросту - 607,1%), ...
