його функції, фіксується лише підпис керівника.
У разі відкриття підрозділу розрахункового субрахунка разом з банківськими картками в банк представляються наказ головного підприємства про створення підрозділу і заява з перерахуванням тих операцій, які дозволяється здійснювати по цьому субрахунку. При відкритті і розрахункового субрахунка, і поточного рахунку в банк також представляється затверджений головною організацією статут підрозділу. Банківські картки в разі открития розрахункового субрахунки і поточного рахунку засвідчуються вищестоящою організацією, її печаткою, нотаріальне завірення при цьому не вимагається.
Банк відкриває клієнту банківський рахунок на умовах, погоджених з обома сторонами. Банк не має права відмовити клієнту у відкритті рахунку, якщо совершающиеся за ним операції передбачені законом, установчими документами і ліцензією банку, за винятком тих випадків, коли така відмова викликаний відсутністю в банку технічної і виробничої можливості прийняти на розрахунково-касове обслуговування.
Як правило, розрахунково-касове обслуговування здійснюється банками платно. У цьому разі в договорі передбачається спеціальний розділ про вартість послуг і порядок розрахунків за них. У договорах може передбачатися плата за відкриття рахунку, комісійні за операції по розрахунковому рахунку (певний відсоток від суми дебетового обороту або від кількості та виду оброблюваних документів), за касове обслуговування клієнтів (певний відсоток від суми видаваної готівки). Договір може включати розмір процентної ставки, що сплачується клієнтами за стабільний мінімальний або середній залишок коштів на розрахунковому рахунку клієнта.
У договорі на розрахунково-касове обслуговування передбачається відповідальність обох сторін за невиконання взятих на себе зобов'язань. Так, банк несе відповідальність за несвоєчасне або неправильне списання коштів з рахунку клієнта або зарахування банком сум, належних клієнту.
Клієнт, у свою чергу, несе відповідальність:
за достовірність документів, що подаються для відкриття рахунку та ведення операцій по ньому;
за несвоєчасне надання касового прогнозу на майбутній квартал;
за порушення строків оплати послуг, що надаються банком;
за неотримання готівки, заброньованих банком для нього в день, зазначений у заявці, та ін.
У договорі можуть фіксуватися розміри штрафів за кожне з перерахованих порушень як для однієї, так і для іншої сторони. У договорі передбачається порядок вирішення спорів, термін його дії і особливі або додаткові умови.
Після надання всіх зазначених документів на відкриття рахунку, підписання договору на розрахунково-касове обслуговування за розпорядженням керуючого банком рахунку підприємства присвоюється номер і заводиться особовий рахунок для обліку його коштів.
При переоформленні рахунку у зв'язку з реорганізацією (злиття, приєднання і т. д.) в банк представляються ті ж документи, що і при відкритті рахунку. При зміні найменування чи підпорядкованості необхідно не пізніше місяця з дня перейменування або зміни підпорядкованості уявити заяву власника рахунку про відповідні зміни та копію даного рішення.
Закриття рахунку може бути здійснено за рішенням власника рахунку, власника майна підприємства, банку, арбітражного суду.
З ініціативи клієнта договір банківського рахунку, може бути, розірваний час і без жодних умов. Банк може розірвати договір про розрахунково-касове обслуговування в наступних випадках, якщо це спеціально передбачено договором:
недотримання вимоги мінімального розміру залишку по рахунку;
протягом місяця з дня попередження про це клієнта банку;
при відсутності операцій за рахунком протягом року.
Припинення договірних відносин здійснюється у два етапи.
Рахунок може бути закритий при визнання підприємства банкрутом, у разі прийняття рішення про заборону діяльності даного суб'єкта господарювання та в інших передбачених законом випадках: при зміні характеру діяльності, пов'язаному з втратою хоча б однієї з ознак, необхідних для даного виду рахунку; за рішенням органу, який створив підприємство.
При переході підприємства на розрахункове обслуговування в інший банк необхідно поставити до відома свій банк. У цьому випадку в новий банк перераховуються залишки коштів по рахунках, передаються документи по відкриттю розрахункового рахунку, неоплачені документи. Якщо в підприємства є кредитна заборгованість перед банком, то при переході на обслуговування в інший банк вона зобов'язана повернути позику або отримати згоду банку-кредитора на пе...
