ження, пройдений кілометраж, витрата палива.
Вимоги до дирекції:
1. чітка постановка цілей;
2. працездатне транспортний засіб.
Опції прибиральниці:
1. своєчасність проведення прибирання;
2. своєчасність замовлень засобів для прибирання.
Вимоги до дирекції:
1. чітка постановка цілей;
2. своєчасність надання замовлених засобів для прибирання.
Розглянемо бюджет по заробітній платі в таблиці 22.
Таблиця 22 - Бюджет заробітної плати за 2015
Статті бюджета2015 рік, тис. руб.Бюджет З/П за 2015 годапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьДиректор303030303030303030270Производство, в т.ч.1201201201201201201201201201080Бармен606060606060606060540Водитель505050505050505050450Уборщица10101010101010101090Отчисления в ГВФ454545454545454545405Ітого1755
Таблиця 23 - Бюджет заробітної плати за 2016 і 2017 роки
Статті бюджета2016 рік, тис. руб.Год2017 рік, тис. руб.1 квартал2 квартал3 квартал4 кварталДіректор95959595378386Проізводство, в т.ч.37837837837815121542Бармен189189189189756771Водитель158158158158630643Уборщица32323232126129Отчисления в ГВФ142142142142567578Ітого24572506
Бюджет оплати праці потрібен для управління ефективністю витрат на оплату праці та оцінки ефективності системи мотивації діючої в компанії.
8. Кредитний план
Обслуговуючим банків нашого підприємства буде «Челябінвестбанк». Він пропонує найбільш вигідні умови по розрахунково-касовому обслуговуванню:
Таблиця 24 - Розрахунково-касове обслуговування Челябінвестбанк
Відкриття счетаВеденіе счетаІнтернет кліентПеревод грошових средствВидача налічнихПріем налічнихбесплатнобесплатноУстановка - 500руб. обслуговування - бесплатноот 0 до 60 руб.от 1 до 5% 1%
Термін кредиту з 14.01.2014 по 31.12.2014г під 16%.
Сума відсотків виплачується рівний сумі нарахованих відсотків щомісячно, починаючи з 4 місяця з дня взяття кредиту
Таблиця 25 - Кредит
2015ЯнварьФевральМартАпрельМайИюньИюльАвгустСентябрьОктябрьНоябрьДекабрьОстаток суми заборгованості за кредитним договору3069326634512695250522051905160511057053050Остаток основного долга30453226340531052 80525052205190515051105705355Начісленние% 2440464138333026201595Оплата% 15138333026201595Оплата основного долга300300300300300400400400350Ітого сума платежа000451338333330326420415409355
9. Фінансовий план
Ми приступаємо до наймасштабнішого і важливого розділу нашого бізнес-плану, який містить фінансову інформацію по проекту, визначає його вартість і допоможе інвесторам, діловим партнерам і нам оцінити здатність нового підприємства забезпечувати надходження грошових коштів в обсязі, достатньому для здійснення платежів за кредитними зобов'язаннями.
У фінансовому плані, відобразимо:
· доходи та надходження коштів;
· витрати і відрахування грошових коштів;
· кредитні взаємовідносини.
Дані представлені в таблиці 26.
Таблиця 26 - Бюджет доходів і витрат на 2015 рік
Наіменованіе2015 годитися за 2 015 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьДоходы всего16501725204017001530210024002200210017445в т. ч.Виручка від реалізаціі16501725204017001530210024002200210017445Расходи всего13141393159712061338150216411532154615686в т. ч.Оплата З/П1951951951951951951951951952145ГСМ808080808080808092906ТОиТР00000000015Питание90981057590113135120113938Напитки545963455468817268563Одноразовая посуда131415111316191716131Прочіе расходи141617121418221918150Автостоянка33333333333Аренда офіса101010101010101010110Проценти по кредіту15138333026201595327Виплати по кредиту3003003003003004004004003503050ЕНВД24242472Амортизация33333333327Маркетинг529179529295529436Прибыль737882102293171311461432126711999330
Таблиця 28 - Бюджет руху грошових коштів на 2015 рік
Найменування фінансово-господарської операціі2015 годитися за 2015 годянварьфевральмартапрельмайиюньиюльавгустсентябрьоктябрьноябрьдекабрьСальдо на початок періода0304562719676104961146112558135721436915574170901843919710Поступленія всего30453226340516501725204017001530210024002200210020820в т.ч.Виручка від реалізаціі16501725204017001530210024002200210020820Поступленія кредіта304532263405Плат...
