енні лінійних рівнянь. Необхідно сформулювати в явному вигляді мета, яка повинна бути оптимізована. Наприклад, як розподілити ресурси для отримання максимального прибутку за даних умов або мінімізувати витрати за даних умов.
На практиці використовується комбінація методів, де вихідними показниками для розрахунків розподілу ресурсів і розміщення активів є нормативи пруденційного нагляду, які переважно і визначають структуру активів. Усі три методи цікаві швидше теоретично, так як їх прикладне значення невелике. Остаточне рішення щодо формування портфеля активних операцій завжди належить керівництву банку, і якість прийнятих рішень залежить від рівня компетенції керівництва.
2.3 Кредитні операції комерційних банків США
Кредити є основою діяльності банку, основною статтею активів і основним джерелом доходів банку.
Кредит означає фактичну передачу і постачання товарів в обмін на обіцянку розплатитися в майбутньому.
В даний час бізнес ведеться в основному на основі кредиту. Можливість кредиту виникає з самого характеру сучасного промислового виробництва, в якому ряд операцій у процесі виробництва і розподілу розташовуються між початком виробництва і кінцевим споживанням. Кредит є інструментом, за допомогою якого заповнюється цей пробіл, тобто з допомогою кредиту кожен фактор у процесі виробництва і розподілу отримує оплату за свій внесок в роботу з доставки товарів на місце споживання до їх фактичного споживання. Кредит не можна вважати ідентичним капіталу, але він робить капітал мобільним.
Розширення банківського кредиту - необхідна умова для збільшення масштабу підприємництва. Однак надмірне розширення кредиту може значно збільшити купівельну спроможність підприємців, що посилить конкуренцію в боротьбі за обмежені запаси товарів і матеріалів. Це призводить до зростання цін і зниження попиту споживачів і їх купівельної спроможності. Розширення банківського кредиту може відбуватися так швидко, що купівельна або інвестиційна здібності підприємців збільшуються непропорційно загальної купівельної спроможності суспільства.
У силу свого стратегічного положення банки виконують незвичайну функцію і мають виняткові можливостями надавати підприємцям надійну інформацію та консультації щодо кредиту.
Банківські позики класифікуються за різними ознаками:
• за призначенням;
• по наявності і характеру забезпечення;
• за термінами погашення;
• за категоріями позичальників та іншими ознаками в залежності від потреб аналізу.
2.4 Інвестиційна діяльність комерційних банків
У відповідності з методами управління активами банк розміщує в цінних паперах не затребувані на кредитні операції вільні кошти з метою отримання доходу при підтримці необхідного рівня ліквідності. Операції на ринку цінних паперів регулює Комісія з цінних паперів і бірж ( Securities and Exchange Commission ) - незалежне відомство уряду США, що забезпечує дотримання всеосяжного законодавства, що регулює діяльність індустрії цінних паперів.
До високоліквідних першокласним паперів зазвичай відносять державні цінні папери Сполучених Штатів ( US Government Securities ), є борговими зобов'язаннями уряду США, юридично оформлені федеральними властями з зобов'язанням виплатити їх у встановлені терміни погашення.
Державні цінні папери представлені такими видами.
Векселі Казначейства ( Treasury bills ). Випускаються за ціною нижче номіналу (з дисконтом) і відсотки по них не виплачуються. Вкладник отримує прибуток від різниці між ціною купівлі та ціною продажу або номінальною вартістю в строк погашення. Дисконт розглядається як звичайний дохід або збиток, а не як приріст або втрата капіталу, що і передбачено в Податковому кодексі.
Торги по трьох-і шестимісячних векселями Казначейством зазвичай проводяться щотижня по понеділках, з оплатою на наступний четвер, через окружні банки ФРС, виступаючі фінансовими агентами Казначейства. Торги по 52-тижневим векселями проводяться через кожні чотири тижні, зазвичай по середах. Спеціальні векселя (з терміном погашення незабаром після термінів податкових платежів) можуть пропонуватися кілька разів у році. Іноді на торги виставляються векселя управління готівкою або векселя федеральних фондів, зазвичай підлягають оплаті в межах кількох днів і допомагають Казначейству пережити тимчасові труднощі, пов'язані з браком грошових коштів на початку деяких місяців. Вони продаються тільки великими блоками учасникам ринку, що представляє на розгляд мінімальні пропозиції 10 млн дол
Тендери з продажу векселів Казначейства проводяться з конкурентними і неконкурентними пропозиціями ціни. Векселі випускаються тільки у формі бухгалтерських записів в широкому діапазоні достоїнств, кратних 5 ти...
