ться розмір процентної ставки, встановлений за користування позичкою.
У сучасному господарстві кредит функціонує як капітал. Це означає, що кредитор передає надану вартість не як суму грошей, а як самовозрастающую вартість, яка повертається з приростом у вигляді позичкового відсотка. Позичальник отримані засобу повинен використовувати таким чином, щоб з їх допомогою не тільки забезпечити безперервність виробництва, але і створити нову вартість, достатню, щоб розрахуватися з кредитором - повернути йому спочатку авансовану суму і сплатити позиковий відсоток. Саме тому кредит як вартісна категорія носить платний характер.
Тим не менш, в дуже обмежених розмірах існує і безкоштовний кредит. Він застосовується при кредитуванні акціонерів банку, при особистих (дружніх) формах кредиту. При товарному кредиті (у формі векселів) відстрочка платежу також не супроводжується стягненням відсотка.
Розмір платності найчастіше диференціюється залежно від терміну кредиту, якості забезпечення, платоспроможності позичальника. Платність змінюється з урахуванням економічного циклу - підйому, депресії або економічної кризи. Дорогий і дешевий кредити - поняття відносні. p> У світовій банківській практиці використовуються й інші критерії класифікації кредитів. У Зокрема, кредити можуть ділитися на позики, що видаються в іноземній і національній валюті, юридичним та фізичним особам.
2. Позичковий капітал та джерела його формування
Зазвичай в радянській економічній літературі кредитом називають рух позичкового (тобто грошового) капіталу, що надається в позику на умовах повернення за плату у вигляді відсотка. Це визначення грунтується на висловлюванні К. Маркса про характер позичкового капіталу, що він "лише відчужується під умовою ", що він" не продається, а лише віддається в позику ". Взагалі кредит буквально означає "розпорядження визначеною сумою грошей протягом відомого терміну, тобто ті, у кого є надлишок грошових коштів, можуть їх давати в кредит тим, хто відчуває нестачу ". p> В даний час кредит має величезне значення. Кредит акумулює вивільнилися, капітал, тим самим, обслуговує прилив капіталу, що забезпечує нормальний відтворювальний процес. Також кредит прискорює процес грошового обігу, забезпечує виконання цілої низки відносин: страхових, інвестиційних, грає велику роль у регулюванні ринкових відносин. p> Джерелом позичкового капіталу служать, по-перше, вивільняються з кругообігу грошові кошти: кошти, призначені для відновлення основного капіталу (тобто амортизаційний фонд); частина оборотного капіталу, що вивільняється в грошовій формі в зв'язку з розбіжністю часу продажу товарів і купівлі сировини, палива, матеріалів. Капітал, тимчасово вільний в період між надходженням коштів від реалізації товарів і виплатою заробітної плати. p> Іншим джерелом позичкового капіталу виступають грошові прибуток і накопичення особистого сектора. Потрібно відзначити, що, починаючи з 50-60 років нашого сторіччя, очевидна тенденція посилення залучення грошових заощаджень трудящих і службовців. Цьому сприяли, в першу чергу, поліпшення соціально-економічного становища розвинених країн; зміни в структурі споживання. p> В якості третього джерела позичкового капіталу виступають грошові накопичення держави, розміри яких визначаються масштабами державної власності і часткою валового національного продукту. p> Таким чином, можна зробити висновок, що тимчасово вільні грошові кошти, що виникають на основі кругообігу промислового і торгового капіталу, грошові накопичення особистого сектора і держави утворюють джерела позичкового капіталу. p> Ціною позичкового капіталу є відсоток. На відміну від ціни звичайних товарів і послуг, що становлять грошовий вираз вартості, відсоток є оплатою споживчої вартості позикового капіталу. Джерелом відсотка є дохід, отриманий від використання кредиту. p> Більш точну картину, яка відображатиме вартість кредиту, дає норма відсотка, або процентна ставка. Нормою відсотка називають відношення річного доходу, отриманого на позиковий капітал, до суми наданого кредиту, помноженого на 100. Норма відсотка залежить від прибутку, яка ділиться на відсоток і підприємницький дохід. Відсоток не може бути більше норми прибутку, тому що ціна позичкового капіталу не виражає його вартості, її зміни не справляються законом вартості. p> Норма відсотка залежить від співвідношення попиту і пропозиції, які визначаються багатьма факторами:
-масштабами виробництва;
-розмірами грошових накопичень і заощаджень всього суспільства;
-співвідношенням між розмірами кредитів, що надаються державою, і його заборгованістю;
-темпами інфляції: при посиленні інфляції процентні ставки растут;
-циклічними коливаннями виробництва;
-його сезонними умовами;
-ринкової кон'юнктури і ринковими коливаннями;
-державним регулюванням процентних ставок;
-міжнародними чинниками, а саме: неврівноваженістю платіжних балансів...
