шти, що надходять до кас підприємств, підлягають здачі в установи банків для подальшого зарахування на рахунках цих підприємств. Розрахунки підприємств відбуваються в основному в безготівковій формі. Якщо передбачена оплата товарів (Послуг) підприємством у готівковій формі, то для цього воно або знімає грошову готівку зі свого рахунку в комерційному банку, або використовує наявні готівкові кошти, залишені підприємству в межах встановленого ліміту.
Готівка здається підприємствами безпосередньо до кас установ банків або через об'єднані каси на підприємствах, а також підприємствами Державного комітету РФ по зв'язку та інформатизації (Держкомзв'язку Росії) для перекладу на відповідні рахунки в установи банків.
Приймання готівки установами банків від обслуговуваних підприємств здійснюється в порядку, встановленому Інструкцією по емісійно-касової роботи в установах Банку Росії від 16.11.1995 р. та Положенням "Про порядок ведення касових операцій у кредитних організаціях на території РФ "від 25.03.1997 р.
Порядок і терміни здачі грошей встановлюються обслуговуючими установами банків кожному підприємству за погодженням з їх керівниками, виходячи з необхідності прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас у дні роботи установ банків. Терміни здачі підприємствами готівкових грошових коштів передбачаються, як правило, щоденними. p> Готівкові гроші, прийняті від фізичних осіб на сплату податків, страхових та інших зборів, здаються адміністраціями та збирачами цих платежів безпосередньо в установи банків або шляхом переказу через підприємства Держкомзв'язку Росії.
Ліміти готівки, щодня збережені в касах підприємств, встановлюються обслуговуючими банками за узгодження з керівниками цих підприємств. При цьому враховується специфіка діяльності підприємства. Ліміт каси за вказівкою банку може забезпечувати нормальну роботу підприємства з ранку наступного дня, ліміт може визначатися в межах середньоденної виручки готівкою і т.д. Видача банками готівкових грошей підприємствам здійснюється, як правило, за рахунок поточних надходжень готівки до кас кредитних організацій.
Аналогічно регулюється готівка в кредитних організаціях, що обслуговуються РКЦ.
Для обслуговування своєчасної видачі кредитними організаціями готівкових грошей з рахунків підприємств, а також з рахунків за вкладами громадян, територіальні установи Банку Росії або за їх дорученням РКЦ встановлюють для кожної кредитної організації та їх філій суму мінімально припустимого залишку готівки в операційній касі на кінець дня. Встановлення лімітів оборотних кас розрахунково-касових центрів та їх підкріплення здійснюється у відповідності з Інструкцією по емісійно-касової роботи в установах Банку Росії від 16.11.1995 р.
Готівкові гроші, що знаходяться в оборотній касі РКЦ, у разі перевищення встановленого Центральним банком ліміту, переводяться в резервні фонди, вилучаються з обігу.
Центральний Банк здійснює постійний моніторинг за готівковим грошовим обігом у регіонах країни.
Звернення готівкових грошей є об'єктом прогнозного планування.
2. Безготівковий грошовий оборот
Сутність безготівкового обороту
Безготівковий грошовий оборот - це рух вартості без участі готівки шляхом перерахування грошових коштів по рахунках кредитних установ, а також в залік взаємних вимог.
Під безготівковими грошима розуміються кошти на рахунках у банках, різні депозити (вклади) у банках, депозитні сертифікати та державні цінні папери. Ці вклади називаються також банківськими грошима.
Зберігання грошей на поточних рахунках одержало в країнах з ринковою економікою найбільшого поширення. Функціонування цих рахунків забезпечується через чекові звернення. Чек - це перекладної вексель, виставлений на банк та оплачується по пред'явленні. Чеки з'явилися в обігу на рубежі XVI - XVII ст. одночасно в Великобританії та Голландії. p> На початку ХХ в. економісти вважали грошима лише монети і банкноти. Чекові звернення тільки формувалося. І лише Дж. М. Кейнс побачив у вкладах (депозитах) до запитання (чекових вкладах), призначених для використання в якості засоби платежу, реальні гроші.
Безготівкові гроші на відміну від готівкових, по суті, не є платіжними засобами, але в будь-яку хвилину вони можуть перетворитися в готівку, гарантовані кредитними інститутами. Практично ж безготівкові гроші виступають нарівні з готівкою і навіть мають деякі переваги перед останніми. Дійсно, готівкові гроші пов'язані з папером або металом. Вони мають реальні високі витрати зберігання і транспортування, а також можуть бути втрачені або підроблені.
Гроші безготівкового і готівкового обороту мають як свою специфіку, так і багато схожих рис (табл. 1).
Таблиця 1. Спільні риси та особливості безготівкового і готівкового обороту [2]
<...
