анням банку маються на увазі принципи побудови банківського портфеля та управління ним за допомогою динамічної економіко-математичної моделі по оптимізації залучення і розміщення грошових ресурсів банку.
В основі побудови моделі банку на основі портфельних обмежень балансу лежать наступні принципи:
В· прогноз ціни фінансового інструменту, тобто будь-якої потенційної активної або пасивної операції банку;
В· специфіка обігу фінансового інструменту (термін операції, оподаткування, зовнішні та внутрішні обмеження на конкретний фінансовий інструмент);
В· портфельні обмеження, які включають в себе узгодження за термінами, обсягу та вартості операцій залучення і розміщення ресурсів банку;
В· розмах (рівень) мультиплікатора капіталу, що забезпечує максимальний мультиплікативний ефект при заданих портфельних обмеженнях.
Схематично модель планування може бути представлена ​​так:
ПАСИВИ
АКТИВИ
Онкольні зобов'язання
Депозити та вклади
Міжбанківські кредити
Власна капітал
Первинні резерви (каса і т.п.), вторинні резерви (державні цінні папери), банківські позики, короткострокові кредити
Цінні папери (Включаючи корпоративні), вторинні резерви, інші позики
Первинні резерви, цінні папери
Інвестиції, цінні папери та ін напрямки вкладень
Моделювання діяльності банку на основі портфельних обмежень дає можливість виробляти варіантні розрахунки оптимальних прогнозних (планових) стратегій банку при різних припущеннях на справжню і майбутню (можливу) кон'юнктуру фінансового ринку і виробити, таким чином, найбільш сприятливу стратегію діяльності банку, за допомогою яких можна керувати його моделлю.
1.6 Модель модифікованого балансового рівняння
Існуючі підходи до аналізу діяльності банку визначаються багато в чому різними його видами і методами. При вирішенні питань кредитування та встановлення кореспондентських відносин з іншими комерційними банками представляється необхідним визначити загальний стан ліквідності і прибутковості (прибутковості), встановити спеціалізацію і значимість видів діяльності окремих банків.
В основі моделі аналізу лежить модифіковане балансове рівняння: Активи = Пасиви, або рівняння балансу для аналізу ефективності використання оборотних коштів банку. Головна мета моделі аналізу полягає не у виявленні величини прибутковості та рівня ліквідності банку, а у кваліфікованому використанні наявних у розпорядженні банку пасивів і визначенні різних сторін фінансового стану банку з позиції збалансованості між прибутковістю і ліквідністю. Модель аналізу дозволяє виявити оптимальне співвідношення прибутковості і ліквідності банку, або визначити, чи дотримується менеджмент банку в активних і пасивних оп...
