аніше орієнтовані на здійснення розрахункових операцій між філіями одного банку, а платіжні документи за формою є внутрішньобанківськими документами. У цих умовах особливо важлива відповідальність банків за своєчасне і повне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів. Методи платежу поділяються на готівкові і безготівкові.
У зв'язку з розвитком фондового ринку набула поширення четверта функція комерційних банків - посередництво в операціях з цінними паперами. Банки мають право виступати як інвестиційні інститути, що можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника (андеррайтера).
Важливе місце в діяльності комерційних банків посідає функція довіреної особи, яка полягає у здійсненні трастових (довірчих) операцій. У цій ролі вони виконують різні операції для своїх клієнтів за дорученням.
Комерційні банки часто називають фінансовими універмагами або супермаркетами кредиту. Адже вони здійснюють розрахунки і організують платіжний оборот в масштабах всього національного господарства.
2. Відмінності банку від інших кредитних установ
Природа банківського бізнесу полягає в залученні (запозиченні) грошових коштів підприємств і населення та їх видачі в борг (розміщенні на умовах зворотності, платності, терміновості). Для банків, тому, характерно відносно широке співвідношення між власними засобами (капіталом) і зобов'язаннями, що представляють позикові кошти. Це співвідношення у банків зазвичай знаходиться в межах 5 - 10%, в той час як у нефінансових фірм і компаній воно становить зазвичай 40 і більше відсотків.
Поряд з банками переміщення грошових коштів на ринках здійснюють і інші фінансові і кредитно-фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, брокерські, дилерські фірми і т.д. Але банки як суб'єкти фінансового ризику мають суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
перше, для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозити, ощадні сертифікати та пр.), а мобілізовані на цій основі кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Це відрізняє банки від фінансових брокерів і дилерів, що здійснюють свою діяльність на фінансовому ринку, не випускаючи власних боргових зобов'язань.
Забезпечуючи відповідну структуру розміщення залучених коштів, комерційні банки надають можливість підприємствам і населенню зберігати та примножувати свої вільні грошові кошти (заощадження), не беручи на себе всі ризики, пов'язані з забезпеченням їх збереження. Це обумовлює високий рівень вимог до того, як банки управляють своїми ризиками при інвестуванні коштів, розміщених у них фізичними та юридичними особами. У зв'язку з цим банківським законодавством і нормативними актами центрального банку діяльність кредитних організацій жорстко регламентується і контролюється спеціаль...
