иємства
5) Бюджетні надходження
Повне і разове погашення кредиту застосовується головним чином при незначних сумах боргу, коли списання грошей з рахунку клієнта не викликає ніяких труднощів для його платіжного обороту. Часткове і багаторазове погашення використовується у випадках, коли вивільнення ресурсів, достатніх для погашення кредиту, відбувається поступово і потрібно для повних розрахунків з банком.
Систематичне погашення кредиту виникає в умовах інтенсивного платіжного обороту клієнта, коли використовуються оборотно-платіжний позичковий рахунок. Воно досягається або за допомогою перерахування на позичковий рахунок згаданих планових платежів, або шляхом зарахування всієї виручки в погашення позичкової заборгованості. p> Епізодичне погашення властиво кредитами, наданими на певні цільові потреби з сальдової-компенсаційних рахунків.
Термінове погашення або погашення, заздалегідь обумовлене певними термінами, практично можна зустріти у всяких кредитах. І це не випадково, позика виникає тільки тоді, коли зумовили термін її повернення (і позичковий відсоток). Термін, на який надається кредит, може бути різним (на кілька днів, до року), але в кредитному договорі фіксується певний порядок реалізації терміновості кредитування.
Найбільш поширеним (і кінцевим) джерелом погашення кредиту є власні грошові кошти позичальника, проте в цілому ряді випадків їх виявляється недостатньо. У таких випадках джерелом повернення раніше виданої позики може бути надання нового кредиту, не пролонгація старої позики, а видача кредиту під новий об'єкт, інше забезпечення, іншу заставу. Допускається складання нового кредитного договору з великим забезпеченням.
Якщо позичальник не може погасити позику за рахунок власних коштів або нового кредиту, то банк може використовувати відповідні положення кредитного договору, що передбачає можливість повернення кредиту з рахунку гаранта (Гарантійне зобов'язання від банку-гаранта отримує в момент підготовки кредитної угоди).
Затримка повернення кредиту може наступити і в силу не залежних від клієнта обставин, зокрема, через неплатежі покупців. За рішенням суду (арбітражу) відповідні грошові кошти можуть у подальшому надійти від прострочених дебіторів - з рахунків інших підприємств.
Можна припустити, що в разі неплатоспроможності державних підприємств в якості підтримки їм можуть послужити відповідні асигнування з бюджету, які використовуються для повернення отриманих у банку позичок.
Оформлення погашення кредиту можна робити на основі спеціальних документів і без них. В якості документів, що дають підставу для погашення боргу, можуть виступати письмові розпорядження самого банку, що виписуються на основі кредитної угоди, накази арбітражу, суду. Розпорядження клієнта списати грошові кошти з його розрахункового рахунку в погашення позичкової заборгованості може, дано не тільки в письмовій формі (у цьому випадку в розпорядженні відділу, провідному рахунку клієнта, робиться відмітка - посилання на отримане розпорядження керівництво підприємством). Погашення кредиту може здійснюватися і на базі безпаперової технології - по каналах зв'язку. p align=center> 3. Транськредітбанка
3.1 Загальна характеристика Банку.
Транськредітбанка, провідний Банк Групи, був створений 4 листопада 1992 як закрите акціонерне товариство, 21 квітня 2000 року був реорганізований у відкрите акціонерне товариство відповідно до законодавства РФ. Банк має генеральну ліцензію Центрального Банку Росії № 2142, видану 21 квітня 2000 року, і ліцензії на здійснення операцій з цінними паперами № 000-2276-111400, видану Федеральною Комісією з ринку цінних паперів 20 вересня 2000. Банк приймає вклади від населення, надає позики і кредити, здійснює платежі в Росії і за кордоном, проводить валютообмінні операції, а також надає банківські послуги комерційним підприємствам та фізичним особам. Банк є одним з 35 найбільших банків Росії за сумою активів, розрахованої відповідно до російськими правилами бухгалтерського обліку. Його основний офіс знаходиться в Москві, на даний момент має 22 філії.
Починаючи з 1999 року Транскредитбанка є основним кредитною установою, надає банківські послуги підприємствам залізничного транспорту Росії. Підвищення якості та ефективності банківського обслуговування галузі є найважливішим пріоритетом у поточній діяльності і програмах розвитку банку.
У Нині в банку обслуговується переважна більшість підприємств і організацій залізничного транспорту, філій і структурних підрозділів ВАТ В«РЖДВ» включаючи всі 17 залізниць країни. p> Транськредітбанка створив розгалужену регіональну мережу обслуговування підприємств галузі, що враховує територіальне розподілення залізниць, підприємств залізничного транспорту та їх контрагентів. За підсумками 2003 року мережа діяла в 63 містах і населених пунктах 38 суб'єктів РФ. Подальше розширення регіона...
