ика, можуть бути передані або подаровані. Сертифікати не можуть служити розрахунковим або платіжним засобом за про-дані товари та надані послуги. Депозитні сертифікати випускаються на великі суми і купуються юридичними особами.
Світовий банківській практиці відомі два види депозитних сертифікатів. Непередавані депозитні сертифікати зберігаються у вкладника і пред'являються ним до банку після закінчення терміну. зраджували (Звертаються) депозитні сертифікати можуть бути передані іншій особі шляхом купівлі-продажу їх на вторинному ринку.
Ощадні сертифікати призначені для реалізації переважно фізичним особам. Якщо термін отримання депозиту або вкладу за сертифікатом прострочено, то такий сертифікат стає документом до запитання. Банк зобов'язаний виплатити зазначену в ньому суму по першому вимогу власника. Ощадні сертифікати можуть бути передані тільки фізичній особі.
Термінові депозитні та ощадні сертифікати можуть бути пред'явлені до оплати раніше встановленого терміну, якщо це передбачено договором купівлі сертифіката. У такому випадку банк сплачує відсотки за зниженою ставкою. Для комерційного банку переваги цих форм акумуляції ресурсів полягають у тому, що великі суми надходять у розпорядження банку на строго встановлений термін і збільшують, таким чином, найбільш ліквідну частину кредитних ресурсів.
До числа нових форм мобілізації кредитних ресурсів слід віднести банківські векселі . Банки випускають тільки прості векселі. Перевага банківських векселів полягає в тому, що вони можуть використовуватися:
В· для розрахунків за товари та надані послуги;
В· в якості застави при отриманні позик;
В· фізичними та юридичними особами;
В· мають достатньо високу ліквідність;
В· високу процентну ставку;
В· відсутні обмеження на передачу векселя юридичній або фізичній особі;
В· мають різну терміновість.
Окремі комерційні банки випускають валютні векселі, що розширює їхні можливості для акумуляції кредитних ресурсів в іноземній валюті.
Міжбанківські позики є різновидом термінових кредитів, власниками яких виступають комерційні банки.
Таким чином, основним джерелом фінансування активних операцій комерційного банку є залучені ресурси , що вимагає від комерційних банків проведення активної депозитної політики та розширення депозитних операцій. При організації депозитних операцій комерційні банки повинні дотримуватися умови ліквідності балансу і враховувати наступні вимоги:
В· депозитні ресурси мають бути узгоджені за строками та сумами з фінансованими активними операціями, що особливо важливо в умовах нестабільної економіки та високому рівні інфляції;
В· депозитні операції повинні сприяти максимізації банківського прибутку або створювати умови для отримання прибутку в майбутньому;
В· в...
