та його регулювання відповідно до принципів кредитування.
В якості елементів виступають:
порядок і рівень участі власних коштів позичальника в кредитуемой операции;
цільове призначення кредиту;
методи кредитування;
форми позичкових рахунків;
способи регулювання позикової заборгованості;
форма і порядок контролю за цільовим використанням кредиту і
його своєчасним поверненням.
Методи кредитування - Способи видачі та погашення кредиту відповідно до принципів кредитування. p> У період планової економіки були вироблені два види кредитування:
За залишку. По обороту. p> У зарубіжній банківській практиці також відомо два методи.
Сутність першого методу полягає в тому, що питання про надання позики вирішується в певному порядку на певні цілі і термін.
При другому методі - банк для позичальника встановлює ліміт кредитування, тобто відкриває кредитну лінію. p> Кредитна лінія - згода банку надавати фірмі-позичальнику в майбутньому позики в розмірах, що не перевершують обумовлені раніше межі без проведення додаткових переговорів. Кредитна лінія відкривається клієнтам зі стійким фінансовим становищем та доброю репутацією.
Метод кредитування зумовлює форму позичкового рахунку, використовуваного для видачі та погашення кредиту.
Позикові рахунки бувають:
1. Спеціальні позичкові рахунки (регулярно йде видача і погашення). p> 2. Прості позичкові рахунки (для видачі разових позик). У ринкових умовах ці рахунки є переважаючими.
Кредитування першокласних платежі-і кредитоспроможних позичальників може здійснюватися банками з використанням єдиного активно-пасивного (розрахунково-позичкового) рахунку, який називається контотокоррентом. Цей рахунок є вищою формою довіри банку до клієнту.
3 Питання
Процес кредитування пов'язаний з численними ризиками, тому після отримання заявки на кредит проводиться оцінка кредитоспроможності та платоспроможності позичальника.
Кредитоспроможність - Здатність клієнта в термін погасити свою заборгованість по банківському кредитом.
Платоспроможність - Припускає можливість погашення своїх зобов'язань перед банком і перед іншими кредиторами (бюджетом, позабюджетними фондами, постачальниками).
Платоспроможність фіксується на сьогоднішній день, а кредитоспроможність передбачає вивчення перспективи, тобто здатність повернути не тільки кредит, але і відсотки по нього. Оцінка кредитоспроможності проводиться на підставі бухгалтерської (Фінансової) звітності. p> Існує безліч методик визначення кредитоспроможності позичальників, але найчастіше проводиться розрахунок системи фінансових коефіцієнтів:
1. Коефіцієнт абсолютної ліквідності. p> 2. Проміжний коефіцієнт покриття. p> 3. Загальний коефіцієнт покриття.
4. Коефіцієнт незалежності. p> Коефіцієнт найбільш ліквідні активи підприємства
Оптимальне значення 0,2-0,25.
Оцінка кредитоспроможності може бути зведена до єдиного показника - рейтингу позичальника, який визначається в балах. За оцінкою всіх позичальників можна розділити на три класи. З підприємством кожного класу кредитоспроможності банки по-різному будують свої відносини.
4 Питання
Банківське законодавство Російської Федерації передбачає, що видача кредитів банками проводиться під різні форми забезпечення кредиту.
Форма забезпечення кредиту - конкретне джерело погашення наявного боргу, юридичне оформлення права кредитора на його використання, організація контролю банку за достовірністю цього джерела.
Основними формами є:
Перша форма. Застава. p> Друга форма. Порука. p> Третья форма. Банківська гарантія. p> Застава.
У Відповідно до закону Російської Федерації В«0 заставіВ» банки можуть приймати в заставу будь-яке майно, а також права користування та володіння. Умови застави повинні бути обумовлені в договорі застави, який складається у письмовій формі.
Розрізняють два види застави:
Перший вид. Закладене майно залишається у заставодавця. p> Другий вид. Закладене майно передається у володіння заставодержателя (заклад). p> При першому вигляді розрізняють
заставу товарів в обороті;
заставу товарів в переробці;
заставу нерухомого майна.
Другий вид застави виступає у двох формах:
твердий застава;
заставу прав.
Для деяких видів майна, переданого в заставу, встановлена ​​обов'язкова реєстрація застави (земля, автотранспорт, житлові будинки, квартири).
Застава припиняється в наступних випадках:
Після закінчення строку договору.
При загибелі закладеного майна.
При переході прав на закладене майно заставодержателя.
Порука.
При виконанні цієї форми, майнову відповідальність за позичальника несе третя особа, яка гарантує погашення заборгованості банку, якщо по...
