м накопиченого майна підприємств і громадян відповідно до досягнутим рівнем доходу. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Заощадження грошових сум, наприклад, за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку. Крім того, страхові організації є роботодавцями, вирішуючи проблему безробіття. У країнах з розвиненим страховим ринком у страхуванні зайнято до 4% працездатного населення [10.- С. 20].
Загальновідомо, що країни, які змогли більше накопичити, мають тенденцію до більш швидкому економічному зростанню. На відміну від комерційних банків, які спеціалізуються на залученні коштів на короткий період, страхові організації розташовують отриманими у вигляді страхових внесків засобами протягом тривалого часу (10 і більше років). У зв'язку з цим в економічно розвинених країнах страхові компанії є найбільшими інвесторами.
. Контрольна функція страхування укладена в строго цільовому формуванні та використанні коштів страхового фонду. Дана функція випливає з зазначених вище і проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах, в умовах страхування. Відповідно до контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій. Контрольна функція проявляється також як і контрольна функція фінансів у проведенні щорічних аудиторських перевірок діяльності страховика. Нині значення страхування зростає в силу таких обставин:
- частота і тяжкість стихійних лих та інших несприятливих подій об'єктивно зростають;
- нові, складні ризики породжує науково-технічний прогрес - від вибухів і пожеж при впровадженні нових технологій до ризиків, пов'язаних з новими інформаційними технологіями, генетикою і т.д. Важливо відзначити, що це нові ризики, досвід управління якими не напрацьований;
- розвиток економіки веде за собою ускладнення господарських зв'язків, в той же час відомо, що чим складніше система, тим легше вивести її зі стану рівноваги. Обрив однієї господарської зв'язку (недопоставка продукції внаслідок пожежі у постачальника) в ряді випадків ставить у критичні умови весь ланцюжок виробників і споживачів. Крім того, розвиток економіки породжує масу нових підприємницьких ризиків, особливо в сфері фінансового ринку (біржове, банківська справа);
- для всіх країн з розвиненою економікою загальною є проблема старіння населення, яка загострює потреба в захисті людини (надання йому необхідної медичної допомоги та забезпечення гідних доходів у старості);
- щільність розміщення виробничих об'єктів, житла, культурних та історичних цінностей різко підвищує ймовірність кумуляції ризику. Одночасно відбувається зростання вартості одного об'єкта (наприклад, нафтових вишок і інших складних технологічних споруд). У сукупності ці два явища підвищують ризик катастрофічного збитку;
- нарешті, не можна не відзначити загальний процес криміналізації суспільства - починаючи від культури (романтизації ситуацій, пов'язаних з порушенням закону) і закінчуючи статистикою кримінальних злочинів, фактами корупції і т.д. [9.- С.28].
- В таких умовах захист суспільства неможливо забезпечити без допомоги страхування.
Ці проблеми актуальні і для Росії. Більш того, в Росії об'єктивна необхідність у страхуванні підвищена з наступних причин:
- можливості держави і суспільства з надання допомоги та компенсації збитку при настанні несприятливих подій обмежені через брак ресурсів;
- виробничі фонди більшості підприємств мають високий відсоток зносу, відповідно схильність різним ризикам підвищена;
- в багатьох галузях промисловості застосовуються застарілі технології, які становлять небезпеку для учасників виробництва та навколишнього середовища;
- існує певна соціально-економічна нестабільність суспільства.
Ці та ряд інших факторів підтверджують актуальність страхування. Дійсно, страхування є одним з найважливіших елементів у системі методів управління ризиком. За даними ЄС і США, суб'єкти ринку до 50% коштів, які витрачаються на захист від ризику, направляють на страхування [9.- С.28].
За допомогою страхування відбувається перенесення ризику на професіонала - страхову організацію, що має відповідних фахівців по роботі з ризиком. Компенсуючи шкоду, страхування забезпечує безперервність господарської діяльності суб'єктів ринкової економіки і тим самим робить внесок у стабільність національної економіки. Страховий захист господа...
