між списанням цифру користь магазину і її оплатою держателем картки.
Основні втрати від шахрайства з пластиковими картами несуть банки-емітенти, так як практично всі відомі методи шахрайства побудовані саме на несанкціонованому списанні коштів з рахунків клієнтів емітента. Банки, що обслуговують торгово-сервісну мережу, несуть збитки лише в разі порушення формальних правил обслуговування пластикових карт. Якщо у випадку шахрайства формальні правила прийому карток платіжної системи не були порушені, відшкодування втрат банку-емітенту відбувається або за рішенням арбітражу платіжної системи, або за взаємною домовленістю банків (зазвичай за рахунок торгової точки) [17, c.316].
Всі випадки виникнення втрати банку можна розділити на три категорії:
. Втрати через шахрайських дій поза системою банку:
овердрафт на рахунку клієнта через шахрайських дій клієнта при масових закупівлях по картці нижче авторизаційних лімітів магазинів;
списання коштів з рахунків клієнтів за підробленими картками;
списання коштів з рахунків клієнтів за втраченим картками;
списання коштів з рахунків клієнтів за фальшивими фінансових документів.
. Втрати через шахрайських дій у системі банку:
несанкціонована установка на картку кредитного ліміту, що дозволяє збільшити авторизаційний залишок на СКС з подальшим зняттям коштів;
несанкціонована установка в авторизаційної системі спеціального статусу рахунку, що дозволяє в певних межах знімати кошти з картки (фактично кредитний ліміт);
несанкціоноване поповнення рахунку картки;
випуск паралельної картки-двійника;
несанкціонований випуск нових пластикових карт (наприклад, з нульовим балансом та ін.).
. Втрати через технологічні збоїв і помилок:
недотримання вимог платіжної системи з оформлення платежів;
недотримання вимог платіжної системи з передачі інформації.
Якщо говорити про мінімізацію втрат банку-емітента, можна виділити наступні основні моменти забезпечення безпеки:
забезпечення фізичної та технологічної безпеки процесу виробництва карток, процесування транзакцій і забезпечення процесу авторизації;
забезпечення оптимального рівня перевірки персональних даних потенційних власників пластикових карт;
забезпечення інформаційно-аналітичної діяльності з раннього виявлення шахрайських дій з пластиковими картами [17, c.325].
Накопичення платіжних документів, їх сортирование і розподіл даних про платіжні трансакціях визначається поняттям кліринг. Виконання платежу потребує також відображення самого платежу в облікової документації або власного розрахунку. Розрахунок можна визначити як завершення платежу або виконання зобов'язань між двома сторонами.
Розрахунок здійснюється шляхом безвідкличного переказу коштів з одного рахунку на іншій через певна установа (банк), яка відповідає за виконання розрахунків. У багатьох випадках для виконання розрахунку потрібно перевірити дотримання певних умов (наприклад, наявність відповідних коштів на рахунку або відповідність платіжного інструменту встановленим вимогам). У цьому зв'язку платіж протягом певного часу може бути умовно проведеним або умовним, оскільки протягом цього періоду він міг бути анульований або не проведені до кінця з ряду причин. Розрахунок вважається остаточним, якщо він є незворотним і безумовним [17, c.312].
Розрахунок між банками по платежах клієнтів і власними зобов'язаннями може здійснюватися двома способами - на чистій основі, на валовій основі.
При розрахунках на чистій основі здійснюється взаємозалік (кліринг) різноманітних платіжних доручень, які відправляють і отримують банки учасники платіжної системи. У встановлені терміни, як правило, в кінці кожного робочого дня розрахунок проводиться у формі одноразового дебетования (зняття коштів) або кредитування (отримання коштів) за сумою чистого підсумку денних операцій.
Кліринг може здійснюватися на двосторонній і багатосторонній основі. У внутрішньобанківській системі цю функцію виконує структурний підрозділ центрального установи, в міжбанківської платіжної системі функцію клірингу виконує спеціалізований підрозділ - посередник. Найчастіше розрахункові плати, створювані і керовані центральним банком через його регіональні відділення. Розрахунки на чистій основі дозволяють знизити вимоги до ліквідності, оскільки потреби в грошових коштах задовольняються найчастіше за рахунок взаємного кредитування банків - учасників. Однак, ця переваг...
