ж, наприклад, у країнах Європи або США. Вітчизняними економістами постійно ставиться проблема використання зарубіжного досвіду у вітчизняній практиці. Адже на сьогоднішній день облік світового досвіду в організації діяльності кредитних організацій особливо важливий для Російської Федерації як держави, яка прагне вийти на світовий рівень успішного функціонування банківської системи та економічного розвитку в цілому. Як приклад докладно розглянемо такі форми кредиту, здійснювані в Росії, як контокорентний і овердрафт, особливості російської кредитної системи. [9]
Овердрафт-це кредитування банком розрахункового (поточного, кореспондентського) рахунку клієнта банку (при недостатності або відсутності на ньому грошових коштів) та оплати розрахункових документів з розрахункового (поточного, кореспондентського) рахунку клієнта банку. Овердрафт являє собою короткостроковий кредит, який надається шляхом списання коштів по рахунку клієнта банку, понад залишок коштів на рахунку - іншими словами, це можливість утворення на рахунку клієнта негативного дебетового сальдо.
У чистому вигляді російська практика застосування овердрафту істотно відрізняється від зарубіжної. Принципова відмінність - в терміновості кредитування. Згідно французькому законодавству овердрафт безстроковий. А в нашій країні встановлюється його термін. Кредитування банком рахунку при недостатності або відсутності на ньому грошових коштів здійснюється при встановленому ліміті (тобто максимальній сумі, на яку може бути проведена зазначена операція) та строк, протягом якого повинні бути погашені виникаючі кредитні зобов'язання клієнта банку. Як і у вітчизняній версії овердрафту, при короткостроковому кредиті для погашення грошових зобов'язань встановлений термін в декілька днів, він призначений допомогти підприємствам подолати короткостроковий дефіцит готівки в певні періоди, компенсує розрив між витратами та надходженнями, має достатню ясність верхньої межі кредитування. Як і в зарубіжній практиці, російська версія овердрафту передбачає тільки безготівкову оплату зобов'язань, лімітування позички і короткочасне покриття платіжного дефіциту. [11]
Однак умови надання овердрафту в зарубіжних країнах також можуть бути різні і мають у деяких випадках свої відмінності.
Англійські банки використовують овердрафт як основну форму короткострокового кредитування комерційних підприємств. Овердрафт нерозривно пов'язаний з поточним рахунком: за наявності відповідної угоди банк дозволяє власнику рахунку виписувати чеки на суми, що перевищують кредитовий залишок на рахунку, в межах встановленого ліміту. Терміни овердрафту у Великобританії - від декількох місяців до декількох років, але банк, як правило, вимагає повного погашення кредиту раз на рік і проводить щорічне обстеження справ клієнта. Якщо виникають сумніви в платоспроможності позичальника, договір розривається. Відсоток за овердрафтом нараховується щоденно на непогашений залишок. Ця форма кредиту вважається найдешевшою, так як клієнт платить тільки за фактично використані суми. [31]
Існує ряд вимог, яким клієнт повинен задовольняти при вирішенні питання про можливість надання йому кредиту за овердрафтом. Ось деякі з них:
- стійке, конкурентоспроможне становище на ринку за основним видом діяльності, тривалий період роботи в даній сфері;
- наявність постійних ділових партнерів;
- відсутність простроченої заборгованості перед банком по будь-яких зобов'язаннях;
- відсутність картотеки не оплачених у строк платіжних документів;
- відсутність обмежень операцій за рахунком, накладених податковими та іншими органами у випадках, передбачених законодавством;
- відсутність прострочених боргів перед бюджетом та позабюджетними фондами. [28]
Цікавий досвід зарубіжних банків, які при вирішенні питання про можливість кредитування керуються комплексом принципів:
- кредит не може бути наданий, якщо не визначено джерело його погашення або визначений, лише умоглядно, або невідомо, як буде використаний кредит;
- ціна кредиту повинна визначатися відповідно до рівня ризику і використовуваної моделлю оцінки;
- реалізація забезпечення по кредиту повинна бути другорядним, а ніяк не головним джерелом погашення кредиту;
- банк повинен мати можливість простежити за використанням кредиту;
- ціна середньострокових і довгострокових кредитних угод, їх структура і забезпечення повинні бути такими, щоб банк у разі потреби міг продати кредит третій стороні;
- необхідні додаткові запобіжні заходи, якщо кредит надається підприємствам, освоювали новий ринок, вир...
