align="justify"> · його забезпеченості;
· терміновості кредитування;
· платності та ін.
Кредит, як зазначалося раніше, являє собою категорію обміну. При продажу свого продукту, при купівлі сировини, устаткування та інших товарів, необхідних для продовження діяльності, товаровиробники відчувають значну потребу в додаткових платіжних засобах. Будучи важливим інструментом платежу, кредит застосовується для задоволення різноманітних потреб позичальника. Ці потреби зароджуються не тільки в обміні, де розрив у платіжному обороті найбільш проявляється, але і в інших стадіях відтворення. Господарські організації, що виробляють продукт, витрачають отримані позички для придбання засобів виробництва, задоволення потреб за розрахунками по заробітній платі з працівниками, з бюджетними організаціями. Населення отримує кредит для задоволення своїх споживчих потреб. Виступаючи категорією обміну, кредит використовується для задоволення потреб виробництва, розподілу та споживання валового продукту.
Кредит розподіляється на види і залежно від їх галузевої спрямованості. Коли кредит обслуговує потреби промислових підприємств, то це промисловий кредит.
Буває також сільськогосподарський, торговий кредит. Галузева спрямованість кредиту часто знаходить своє втілення в державній статистиці ряду країн (окремо виділяються кредити промисловості, торгівлі, сільському господарству і т.д.). По галузях ділять кредити й окремі комерційні банки.
Класифікація кредиту обумовлена ??також об'єктами кредитування. Об'єкт виражає те, що протистоїть кредиту. Найчастіше кредит використовується для придбання різних товарів (у промисловості - сировина, основні і допоміжні матеріали, паливо, тара і т.п., в торгівлі - товари різноманітного асортименту, у населення - товари тривалого користування), і тут кредитом протистоять різні товарно матеріальні цінності. У ряді випадків позичка видається для здійснення різних виробничих витрат. Наприклад, у сільському господарстві кредит у більшій частині направляється на витрати по рослинництву і тваринництву, у промисловості - на сезонні витрати (ремонт, підготовку до нового сезону виробництва сільськогосподарських продуктів та ін.).
Об'єкт кредитування може, як мати матеріально-речову форму так і не мати її.
Позичальник бере позичку необов'язково для накопичення необхідних йому товарно-матеріальних цінностей. Кредитом тому необов'язково будуть протистояти конкретні види матеріалів.
Позичка досить часто береться під розрив у платіжному обороті, коли в підприємства тимчасово відсутні вільні грошові кошти, але виникають зобов'язання по різноманітним видам поточних платежів. Це можуть бути потреби, пов'язані з необхідністю платежів з виплати заробітної плати персоналу підприємства, різних податків у федеральний чи місцевий бюджет, за внесками зі страхування майна та ін. У цьому випадку кредит покриває недолік коштів або розрив в платіжному обороті.
Класифікація кредиту за видами залежить і від його забезпеченості. Зазвичай забезпеченість розрізняють за характером, ступенем (повноті) і формам. За характером забезпечення виділяють позички, мають пряме і непряме забезпечення. Пряме забезпечення містять, наприклад, позики, видані під конкретний матеріальний об'єкт, на покупку конкретних видів товарно-матеріальних цінностей. Непряме забезпечення можуть мати, наприклад, позики, видані на покриття розриву в платіжному обороті. Хоча позичка і видається на покриття платіжних зобов'язань позичальника, прямої оплати товарно-матеріальних цінностей, які прямо протистояли б кредиту, може не бути, однак проявляється непряме матеріальне забезпечення у формі товарних запасів, створених за рахунок власних грошових джерел.
За ступенем забезпеченості можна виділити кредити з повним (достатнім), неповним (недостатнім) забезпеченням і без забезпечення. Повне забезпечення мається на тому випадку, якщо розмір забезпечення дорівнює або вище розміру наданого кредиту. Неповне забезпечення виникає тоді, коли його вартість менше розміру кредиту. Кредит може й не мати забезпечення. Такий кредит називають бланковим. Найчастіше він надається за наявності достатньої довіри банку до позичальника, впевненості банку в поверненні коштів, наданих позичальнику у тимчасове користування.
Забезпечення кредиту можна розглядати не тільки з позиції протистояння йому певної маси вартостей, ліквідних товарно-матеріальних запасів, а й певних зовнішніх гарантій. Крім звичайного застави товарно-матеріальних цінностей, майна, що належить позичальнику, до групи забезпечення повернення кредиту входять різного роду гарантії, поручительства третіх осіб, страхування та ін.
При класифікації кредиту в залежності...
