а банківські послуги і залучити їх заощадження і вільні грошові капітали на банківські рахунки. Обов'язковою умовою здійснення операцій з грошовими коштами клієнтів є укладення у письмовій формі договору банківського вкладу.
Залучені кошти клієнтів банку можна класифікувати за термінами, видами договорів, що укладаються, категоріям вкладників, умовам внесення і вилучення коштів, що виплачуються відсоткам, можливості отримання пільг за активними операціями банку та ін.
Залежно від терміну, на який укладено договір банківського вкладу, розрізняють депозити до запитання, термінові депозити та ощадні вклади.
Залишки коштів на розрахункових, поточних рахунках, депозитах до запитання і депозитах для розрахунків з використанням банківських карт вважаються найбільш рухомим ресурсом банків. Власники рахунків можуть в будь-який момент вилучити кошти. У зв'язку з цим банки, як уже зазначалося, виплачують власникам таких рахунків найнижчий відсоток. Однак, незважаючи на їх високу ліквідність, в середньому по комерційним банкам кошти даної групи виступають стабільним ресурсом. Тому банки, зацікавлені в клієнтах, особливо фінансово стійких, що мають постійно на рахунках грошові кошти, прагнуть залучити клієнтів шляхом надання додаткових послуг власникам рахунків та підвищення якості обслуговування.
Термінові депозіти- грошові кошти юридичних і фізичних осіб, внесені на обумовлені договорами терміни. З фізичними особами кредитні організації можуть укладати також договори ощадного вкладу на певний строк. Особливістю укладаються термінових договорів банківського вкладу з фізичними особами у вітчизняній практиці є те, що кошти за ним могуг бути затребувані їх власниками раніше встановленого договором строку.
Строковий депозит (ощадний вклад) може бути внесений на термін: до 30 днів; від 31 до 90 днів; від 91 до 180 днів; від 181 дня до 1 року; від 1 року до 3 років; на термін понад 3 років.
За строковими депозитними та ощадними вкладами виплачуються підвищені порівняно з депозитами до запитання відсотки, які диференціюються залежно від суми та строку вкладу.
Строкові депозити є найбільш стабільною частиною залучених ресурсів, що дозволяє банкам здійснювати кредитування на середньо- і довгостроковий періоди.
В умовах високої конкуренції комерційні банки прагнуть до широкого впровадження різних видів строкових депозитів шляхом диференціації процентних ставок, капіталізації нарахованих відсотків (вклад «рантьє»), за видами іноземної валюти, мультивалютні рахунки, надання додаткових пільг тощо.
Таким чином, строковий вклад (депозит) має чітко визначений термін, по ньому сплачується, як правило, фіксований відсоток і вводяться обмеження по достроковому вилученню вкладу. При вилученні вкладу раніше обумовленого терміну банк має право знизити процентну ставку і встановити її на рівні ставки по депозитному рахунку до запитання.
Найбільш характерні особливості строкових депозитів:
не можуть використовуватися для розрахунків та на них не виписуються розрахункові документи;
кошти на рахунках обертаються повільно;
сплачується фіксований відсоток, максимальний рівень процентної ставки в окремі періоди може регулюватися центральними банками;
встановлюється вимога про попереднє повідомлення вкладником банку про вилучення грошей;
застосовується більш низька норма відрахувань у фонд обов'язкових резервів.
В обсязі залучених коштів клієнтів банку грошові кошти, що зберігаються на розрахункових, поточних рахунках, і депозити до запитання займають більшу питому вагу, тому банкам важливо визначити постійний, незнижуваний їх залишок з метою використання цих коштів для розміщення в активні операції на тривалі терміни.
Іншими недепозитними джерелами залучення коштів є позики на міжбанківському ринку, операції РЕПО.
У світовій банківській практиці широкий розвиток отримували наступні види недепозитних джерел залучення ресурсів:
отримання позик на міжбанківському ринку;
угоду про продаж цінних паперів з зворотним викупом (або операція РЕПО);
облік векселів та отримання позик у центральних банків;
продаж банківських акцептів;
випуск комерційних паперів;
отримання позик на ринку євродоларів;
випуск капітальних нот і облігацій.
Основною метою цих операцій є поліпшення ліквідної позиції банку.
Процес управління ресурсами комерційного банку передбачає ї...
