евезення -надання послуг інфраструктури - надання послуг локомотивної тяги - інші види деятельності1298,6 1151,5 1017,4 6,2 118,8 9,1 146,91317,8 1165,9 1027,6 7,8 122,3 8,2 151,919,2 14,4 10,2 1,6 3,5 - 0,9 5101,5 101,3 101 125,8 102,9 90,1 103,4Прібиль (збиток) всього, в т.ч.- Прибуток (збиток) від перевезень, послуг інфраструктури та надання локомотивної тяги - прибуток (збиток) від інших видів деятельності67,4 54,9 12,558,8 43,6 15,1-8,6 - 11,3 2,687,2 79, 4 119,8Прібиль (збиток) до налогооблаженія66,219,4-46,829,3Чістая прібиль14,10,7-13,44,9
Загальний обсяг кредитного портфеля, включаючи банківські позики, проектне фінансування, рублеві облігації і єврооблігації, станом на кінець 2013 склав 605 800 000 000. рублів. Станом на 30 червня 2014 обсяг кредитного портфеля зріс до початку року на 6% і склав 644 300 000 000. Рублів.
За станом на 30 червня 2014 року:
36,8% від загального обсягу кредитного портфеля, або +236800000000. рублів (за курсом на 30 червня 2014) припадало на запозичення в іноземній валюті;
10,3% від загального обсягу кредитного портфеля, або 66500000000. рублів доводилося на короткострокові запозичення;
середній термін погашення кредитного портфеля ВАТ РЖД склав близько 9,5 років. Досягненню цього показника сприяло розміщення єврооблігацій в березні 2014 р обсязі 500 млн. Євро, а також випуск довгострокових інфраструктурних облігацій в червні 2014 р обсязі 25 млрд. Рублів. Загальний обсяг розміщених інфраструктурних облігацій ВАТ РЖД станом на 30 червня 2014 склав 175 млрд. рублів, у тому числі 150 млрд. рублів розміщених в 2013 році. Даний інструмент був розроблений ВАТ РЖД спільно з Зовнішекономбанком і підтриманий Урядом Російської Федерації, що дозволило фактично створити новий ефективний інструмент інвестування пенсійних накопичень - довгострокові облігаційні позики із захистом від інфляції. Облігації мають ставку, прив'язану до інфляції (ІСЦ + 1%) і термін розміщення від 15 до 30 років. Зовнішекономбанк, який здійснює функції державної управляючої компанії з довірчого управління коштами пенсійних накопичень, виступає в якості ключового інвестора в інфраструктурні облігації ВАТ РЖД raquo ;.
Обсяг інвестиційного бюджету ВАТ РЖД на 2014 рік становить 393,1 млрд.рублей.
У 2014 році ВАТ РЖД продовжить масштабний розвиток інфраструктури. Перш за все, плани компанії спрямовані на реалізацію капіталомістких проектів, значно впливають на розвиток економіки всієї країни. 45300000000. Рублів в 2014 році планується направити на проекти, пов'язані із забезпеченням безпеки. Основну частину інвестиційних коштів планується направити на оновлення пристроїв автоматики і телемеханіки, обладнання та пристроїв електропостачання та зв'язку, а також на впровадження двостороннього автоблокування. Для виконання заходів з реконструкції залізничної колії в 2014 році передбачено 75500000000. Рублів, що дозволить реконструювати +3950 тис. Км залізничної колії (з урахуванням закупівлі рейок російського виробництва). На інші проекти передбачено 13300000000. Рублів. У них включаються заходи щодо підвищення транспортної доступності для населення країни, а саме оновлення інфраструктури пасажирського комплексу приміського та дальнього сполучення, впровадження ресурсозберігаючих технологій, розвиток соціальної сфери та ін.
. 3 Аналіз ефективності грошових потоків організації
Аналіз грошових потоків розглядається як розділ аналізу платоспроможності організації та основний напрямок вдосконалення фінансової стійкості. Основна мета аналізу грошових потоків організації- надання зацікавленим користувачам повної і достовірної інформації про рівень формування грошових коштів, ефективності їх використання, а також збалансованості позитивного і негативного грошових потоків за видами діяльності і в часі. В основу дослідження покладено взаємини між проміжними підсумками звіту про рух грошових коштів, - грошовим потоком від основної діяльності, грошовим потоком від інвестиційної діяльності і грошовим потоком від діяльності з фінансування.
Для оцінки ефективності грошового потоку підприємства розраховується і аналізується коефіцієнт ефективності грошового потоку, як відношення чистого грошового потоку до величини негативного грошового потоку або як відношення чистого грошового потоку до середньорічної суми активів підприємства (таблиця 6).
Таблиця 2.4 - Оцінка ефективності грошового потоку ВАТ «РЖД»
Показатель2012/2013Абсолютное вим. (млрд.руб.) Відносне,% Чистий грошовий потік, млн.руб.1206,5/1209,53100,2Отріцательний грошовий потік, млн.руб.1298,6/ 1317,819,2101,5Среднегодовая сума активів, млн.руб.4233,5/4454,1220,6105,2Еффектівность ЧДП,% стр1/стр2 * 100% 92,9/9...
