орі Одиниця виміру аргументів В«Ставка и чісло_періодовВ». Если по чотірірічній позіці при ставці 12 відсотків річніх робляться щомісячні виплати, то нужно використовуват Значення 12%/12 для Завдання аргументу В«ставкаВ» и Значення 4 * 12 - для Завдання аргументу В«чісло_періодовВ». Если по тій же позіці робляться щорічні виплати, то нужно використовуват Значення 12% для Завдання аргументу В«ставкаВ» и Значення 4 - для Завдання аргументу В«чісло_періодовВ».
Если ставка <0, чісло_періодов <0 або текущее_значеніе <0, то функція ОБЩДОХОД повертає Значення помилки # NUM!.
Если нач_період <1, кон_період <1 або нач_період> кон_період, то функція ОБЩДОХОД повертає Значення помилки # NUM!.
Если В«типВ» є будь-яким числом, окрім 0 и 1, то функція ОБЩДОХОД повертає Значення помилки # NUM!.
Функція ОБЩПЛАТ обчіслює Накопичення дохід по позіці между двома періодамі виплат и має Наступний синтаксис:
= ОБЩПЛАТ (ставка; чісло_періодов; текущее_значеніе; нач_період; кон_ Период; тип).
Баланс на Кінець періоду (дів. табліцію 5, колонка 2) візначається різніцею между сумою кредиту и Накопичувальний Борг (колонка 5).
Капітальні вкладень Подальшого року (колонка 7) складають суму розмір платежу и балансу на Кінець періоду Погашення Борг.
На іншому етапі складання кредитного плану з використаних графічніх ЗАСОБІВ ЕХСЕL побудуваті кредитний контур (дів. малий. 1), что відображає залежність Погашення заборгованості за Вказаною Период годині.
4. Розробка плану надходження и виплат поквартально
План надходження и виплат поквартально, тис. грн., привидів у табліці 6. У перший рядок табліці 6 заносяться дані з Першого рядка табліці 3 таким чином: 60% - у поточному кварталі, 40% - у Наступний.
Рядок 2а заповнюється за Даними, наведених у табліці 1.
Статті в рядках 26, 2в, 2г, 2е, 2л, 2м оплачуються на 80% в поточному кварталі, 20% -, что залиша, в Наступний. При ПОКУПЦІ нового устаткування вводяться Податкові Пільги, Які передбачають Сплату податку з прибутку в Наступний кварталі, после придбання устаткування. Стаття В«зарплатаВ» в рядку 2д візначається сумою статей в рядках 2а и 4в табліці 3.
Рядок 2д = рядок 2а табл. 3 + рядок 4в табл. 3. p> Рядки 2ж, 2І Заповнюють за Даними рядків 4д и 4ж табліці 3.
Грошові надходження в рядку 2з оплачуються за два Місяці в поточному кварталі, а за Третій місяць - у Наступний кварталі за Даними табліці 3 (сума рядків 2в и 4І). p> Стаття В«виплата Боргу и відсотки В»в рядку 2к складає величину платежу за кредит и заповнюється за Даними табліці 4. У Першу колонку рядка 4 заноситися сума банківського кредитом з табліці 1, яка разом Зі вступимо від продажів винна покритием витрати. Величину інвестиції можна коректуваті. Залишок копійчаних коштів на Кінець кварталу Розраховується сумою между надходження від продаж и Залишки на початок кварталу мінус сума всех платежів за поточний квартал и НЕ может буті Негативним числом на Кінець Першого року ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА: Рядок 3 = рядок 4 + рядок 1 - рядок 2.
У цьом випадка ПРИРІСТ грошової готівкі візначається різніцею между Залишки грошової масі на Кінець и качан кварталу и НЕ может буті Негативним числом на Кінець Першого року ДІЯЛЬНОСТІ ПІДПРИЄМСТВА: Рядок 5 - рядок 3 - рядок 4.
План надходження и виплат поквартально, тис. грн. Таблиця 6. table>
Найменування
1-й квартал
2-й квартал
3-й квартал
4-й квартал
Залишок,
Перехідний Наступний року
Надходження від продаж
96
292
386
396
160
Платежі Всього, у тому чіслі:
371,14
316,26
357,00
365,64
устаткування
240,00
Сировина і матеріали
38,40
100,80
116,40
119,40
24,00
Торгівельні витрати
16,64
43,68
50,44
51,74
10,40
Реклама
...
