нку. Передбачається, що виписав вексель надалі знайде кошти, щоб самому погасити його.
Бронзовий вексель - це вексель, що не має реального забезпечення, виписаний на вигадана особа. Дохід за таким векселем шахраї отримують шляхом врахування його в банку. Бронзові векселі можуть виписувати і на реальні фірми, при цьому дві фірми обмінюються векселями і враховують їх у різних банках. Перед терміном погашення перших векселів вони знову виписують векселя один на одного і за допомогою їх обліку намагаються погасити їх стару позику.
У Україна дружні та бронзові векселі заборонені. p> Обеспечительский вексель виписується для забезпечення позички ненадійного позичальника. Він зберігається на депонированном рахунку позичальника і не призначається для подальшого обороту. Якщо платіж відбувається в строк, то вексель погашається, а якщо ні - то боржника пред'являються претензії.
Комерційний кредит принципово відрізняється від банківського:
В· в ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи, пов'язані з виробництвом або реалізацією товарів або послуг; надається виключно в товарній формі; позичковий капітал інтегрований з промисловим або торговим, що в сучасних умовах знайшло практичне вираження в створенні фінансових компаній, холдингів та інших аналогічних структур, що включає в себе підприємства різної спеціалізації і напрямків діяльності;
В· середня вартість комерційного кредиту завжди нижче середньої ставки банківського відсотка на даний період часу;
В· при юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кредит включається в ціну товару, а не визначається спеціально, наприклад, через фіксований відсоток від базової суми.
У сучасних умовах на практиці застосовуються в основному три різновиди комерційного кредиту:
1. кредит з фіксованим терміном погашення;
2. кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів;
3. кредитування з відкритого рахунком, коли постачання наступної партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому поставці.
У зарубіжній практиці комерційний кредит набув виключно широке поширення. Наприклад, в Італії до 85% від суми угод в оптовій торгівлі здійснюються на умовах комерційного кредиту, причому середній термін по ньому становить близько 60 днів, що істотно перевищує термін фактичної реалізації товарів безпосереднім споживачам. В Україні ця форма кредитування до останнього часу була обмежена сферою обігу. В інших галузях її поширенню об'єктивно перешкоджали такі фактори, як високі темпи інфляції, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв'язків, недоліки конкретного права.
2.3 Споживчий кредит - одна з форм кредитування в Україна
За суті, споживчий кредит - це продаж торговими підприємствами споживчих товарів з відстрочкою платежу або надання банками позик на придбання споживчих товарів, а також на оплату різного роду витрат особистого характеру (плата за навчання, медичне обслуговування тощо)
У відміну від інших кредитів, об'єктом споживчого кредиту можуть бути і товари, і гроші. Товарами, що продаються в кредит, як і оплачуваними за рахунок банківських позик, є предмети споживання тривалого користування. Суб'єктами кредиту, з одного боку, виступають кредитори, в даному випадку - це комерційні банки, спеціальні установи споживчого кредиту, магазини, ощадкаси й інші підприємства, а з іншого боку - позичальники - люди. p> Під Франції близько 1/4 всього споживчого кредиту надається банками і 3/4 - Спеціалізованими кредитними установами. Але оскільки останні отримують необхідні їм кошти в більшій мірі за рахунок банківських позик, то фактично 9/10 всієї суми споживчого кредиту надається банками. p> Погашається споживчий кредит у разовому порядку або з розрахункового платежу.
1. Кредит з разовим погашенням. Сюди відносяться поточні рахунки, що відкриваються покупцем на термін 1-1,5 місяця в універмагах і інших підприємствах роздрібної торгівлі; в межах наданих кредитів вони купують товари і, після закінчення встановленого терміну, одноразово погашають свою заборгованість. Споживчий кредит з разовим погашенням включає також кредити у вигляді відстрочки платежу (за послуги комунальних підприємств, лікарів і медичних установ).
2. Кредит з розстрочкою платежу, основна частина споживчого кредиту (в США - 3/4 всієї його суми) складають кредити з розстрочкою платежу.
Споживчий кредит дуже добре стимулює ефективність праці. Отримуючи заробітну плату, недостатню для покупки за готівку низки товарів, зокрема предметів тривалого користування, люди мають можливість купувати ці товари в кредит або брати кредит під їх купівлю. Згодом, гроші за ці товари повинні бути виплачені, тому кожен, ...
