493
↓
Разом
13037608
54246218
Разом
19960334
32408347
-6922726
21837871
↑
Розрахунок перспективної ліквідності
3. Медленореалізуемие активи
50627561
53840868
3. Довгострокові пасиви
21852625
46391439
28774936
7449429
↓
4. Важкореалізовані активи
254964
817094
4. Постійні пасиви
22107174
30104394
-21852210
-29287300
↑
Разом
50882525
54657962
Разом
43959799
76495833
6922726
-21837871
↑
Всього
63920133
108904180
Всього
63920133
108904180
0
0
Коефіцієнт загальної ліквідності
1,16
1,80
↑
Ступінь кредитоспроможності
Абсолютна
Абсолютна
~
Недолік найбільш ліквідних активів для погашення найбільш термінових зобов'язань присутній на початок періоду, до кінця періоду ситуація різко поліпшується. Швидко реалізованих активів не вистачає на погашення короткострокових пасивів і на початок, і на кінець періоду. У цілому, поточна ліквідність підприємства до кінця періоду була достатня, на початок періоду ще присутній недолік у розмірі 6922726 тис. руб., і на кінець періоду недоліку ми вже не спостерігаємо.
Підприємство за поточною ліквідності має надлишки, відповідно перспективна ліквідність є недостатньою на кінець періоду і надлишкової на початок. У частині перспективної ліквідності звертає на себе увагу, що важкореалізоване активи набагато менше постійних пасивів, що є позитивним фактором. Також можна відзначити, що повільно реалізованих активів достатньо для погашення довгострокових пасивів. Виходячи з розрахованого коефіцієнта загальної ліквідності (Кол) можна зробити висновок про те, що кредитоспроможність підприємства за аналізований період покращилася. Хоча і на початок та на кінець періоду підприємство мало абсолютну ступінь кредитоспроможності.
Ситуація покращилася за рахунок різкого зростання до кінця періоду найбільш ліквідних і бистрореалізуемих активів, і зниження найбільш термінових зобов'язань.
Оцінка ймовірності банкрутства табличним способом (ТС3)
Результати розрахунків для оцінки ступеня банкрутства підприємства
Найменування показника
Значення, тис. руб.
Тенденція зміни
На початок періоду
На кінець періоду
1. Грошові кошти
240903
233452
↓
2. Короткострокові фінансові вкладення
6106645
30556603
↑
3. Разом грошові оборотні активи
6347548
30790055
↑
4. Запаси і ПДВ
42176
61107
↑
5. Разом грошові та матеріальні оборотні активи
6389724
30851162
↑
6. Продавана частина запасів
33362
53547
↑
7. Разом скориговані грошові та матеріальні оборотні активи
6380910
30843602
↑
8. Короткострокові зобов'язання
19960334
32408347
↓
9. Гранична величина нестачі грошових і матеріальних оборо...
