омислових компаній. В даний час вони акумулюють тимчасово вільні грошові кошти приватних осіб, компаній, банків, уряду, іноземних вкладників. Окрім прийому вкладів і перетворення їх у кредити вони виконують також більше ста інших банківських операцій. Спільно з центральним банком комерційні банки регулюють масу грошей в обігу, беруть участь у створенні банківських грошей.
Для розуміння роботи банку з'ясуємо ряд понять. По пасивних операціях банк акумулює тимчасово вільні грошові кошти. Пасив включає поточні рахунки (депозити), термінові вклади, власний капітал банку і пр. Пасив визначає зобов'язання банку, оскільки вимоги на таку суму можуть пред'явити його вкладники, виступаючі в якості кредиторів. Активні операції банку пов'язані з розміщенням кредитів. В актив входять мінімум готівки, резерви, позички і враховані векселі, цінні папери уряду та інші цінні папери. Актив характеризує фінансові можливості банку. Баланс означає рівність пасивів і активів банку.
У роботі по залученню грошових коштів банки орієнтуються на потенційних клієнтів, використовуючи різні способи притягування грошей. У цій діяльності відбулися значних змін. Якщо раніше банки вибирали вкладників, допускаючи до ділового співпраці обмежене коло заможних клієнтів - приватних осіб і підприємців, то конкуренція змусила банки боротися за будь-якого, хто має тимчасово вільні грошові кошти, - дрібних підприємців, окремих громадян.
Залежно від умов залучення коштів розрізняють вклади до запитання, які видаються за першу вимогу, і строкові вклади, які вкладник зобов'язується не брати в протягом певного часу. Структура вкладів визначає напрями розміщення акумульованих коштів. Якщо в загальному обсязі залучених коштів домінують вклади до запитання, то банк може видавати лише короткострокові позички, підтримуючи розвиток дрібного і середнього підприємництва. Якщо переважають строкові вклади, то банк в змозі надавати довгострокові кредити, сприяючи розвитку капіталомістких виробництв.
Все частіше банки виступають в ролі інвесторів, вкладаючи гроші в цінні папери, як правило, в облігації і лише у вигляді винятку в акції. Зазвичай вони набувають державні боргові зобов'язання, випущені урядом та місцевими органами влади. Облігації приватних компаній займають незначну частку в загальному обсязі інвестицій. Незважаючи на зовнішню схожість, кредит і інвестиції мають відмінності. Позика повинна повернутися в обумовлений термін незалежно від того, принесе її використання дохід чи ні. Інвестиційні кошти вкладаються на тривалий термін і повертаються після отримання доходів. У ролі інвестора банк виступає зовні як кредитор, але тепер він в союзі з іншими кредиторами зацікавлений в успіху проекту. Розвиваючись як форма активних операцій, інвестиції поки не можуть змагатися з позиками з причини меншої прибутковості.
Своє місце на ринках споживчого та іпотечного кредиту комерційні банки відвоювали ...
