я на суму нижче тієї, починаючи з якої потрібна ідентифікація власника. p> В· Структурінг (Дроблення вкладів) - розміщення на одному або декількох рахунках (все залежить від спритності "відмивача") вкладів на суми, при яких не потрібно пред'явлення декларації, наприклад у розмірі 3000 - 4000 доларів. До різновиди структурінга можна також віднести використання так званих колективних рахунків. Емігранти вносять численні дрібні вклади на один рахунок, минаючи порогову величину, при якій проводиться обов'язкове встановлення особи. Далі гроші переводяться на новий рахунок, і згодом ці вклади акумулюються на третьому (контрольному) рахунку в іншій країні. При цьому на новий закордонний рахунок можуть надходити кошти з рахунків, на перший погляд ніяк не пов'язаних між собою за країною походження. Дана ланцюжок може тривати нескінченно довго.
В· Створення компаній-ширм. У даному випадку злочинці створюють власні фіктивні підприємства, які декларують "брудні" гроші в якості виручки.
В· Використання підприємств з великою готівковим обігом. До легальної прибутку подібних підприємств додаються "брудні" гроші. Якщо підприємство значне і є справним платником податків, то процес змішання двох різних за своєю природою видів грошей зазвичай не викликає підозри. Після того як процес змішання був вдало завершений, "відмиті" гроші переводяться на рахунок підставної фірми, і вона вже на законних підставах здійснює операції з цими грошима. Саме ця стадія є критичною, оскільки тут вірогідність виявлення "Брудних" грошей правоохоронними та іншими контролюючими органами є найбільшою. p> 2. "Віджим"
На цій стадії щодо "чисті" гроші відокремлюються від незаконного джерела їх походження допомогою пропускання через цілий ряд юридичних і фізичних осіб. Зазвичай це здійснюється через серію фінансових трансакцій, націлених на приховування будь-яких контрольних слідів або джерел їх придбання. При цьому активно використовується мережа офшорних зон. Нижче наведені лише самі поширені способи "відмивання" грошей на цій стадії. p> В· Метод зворотних позичок. Цей метод, яким вперше скористався Мейер Ланські, головний бухгалтер чиказького синдикату, не зазнав особливих змін за останні 70 років і продовжує активно використовуватися при "відмиванні" грошей. Сенс методу зворотних позичок, і понині використовуваний мафією, полягає в тому, що "брудні" гроші спочатку таємно переводяться на рахунок іноземного банку, який, у свою чергу, видає їх назад власникові в якості позики. Після проведення даної операції злочинець може цілком на законних підставах декларувати дані кошти в якості позики іноземного банку. Додатково до всього ці гроші потім стають об'єктом пільгового оподаткування. p> В· Офшорні зони. Офшорні зони відомі пільговим оподаткуванням. І на відміну від більшості країн, де вже давно встановлена ​​порогова величина, починаючи з якої службовці банків і фінансових організацій зобов'язані ідентифікувати клієнта,...
