br/>
Оцінки прибутків і збитків компанії Вундеркінд продемонстровані в наступній таблиці.
Таблиця 9. p> Прогноз прибутків і збитків
План прибутків і збитків
В
2007
2008
2009
Чиста виручка від реалізації продукції
23 000 000,00 р.
30 000 000,00 р..
37000 000,00 р..
Собівартість реалізованої продукції
17 500,00 р..
28 500,00 р..
40 000,00 р..
Валовий прибуток
22982 500,00 р..
29971 500,00 р..
36960 000,00 р..
Загальні витрати
2770 000,00 р..
3750 000,00 р..
4 730 000,00 р..
Амортизація
30 000,00 р..
40 000,00 р..
50 000,00 р..
Загальні операційні витрати
2800 000,00 р..
3 790 000,00 р..
4 780 000,00 р..
Операційний прибуток
20182 500,00 р..
26181 500,00 р..
32180 000,00 р..
Витрати на сплату відсотків
16 500,00 р..
105 000,00 р..
150 000,00 р..
Інші неопераційні витрати
20 000,00 р..
30 000,00 р..
40 000,00 р..
Загальні неопераційні витрати
36 500,00 р..
135 000,00 р..
190 000,00 р..
Прибуток до сплати податку на прибуток
20146 000,00 р..
26046 500,00 р..
31990 000,00 р..
Податок на прибуток
6894 750,00 р..
8 991 450,00 р..
11088 000,00 р..
Чистий прибуток
13 251 250,00 р.
17055 050,00 р.
20902 000,00 р..
7.3 Грошові потоки
Грошові потоки представлені в табл. 10
Таблиця 10. p> Грошові потоки
План руху грошових коштів
Грошові потоки від операційної діяльності
Чистий прибуток
20902 000,00 р..
Приведення у відповідність чистого прибутку і чистого грошового потоку від операційної діяльності:
Амортизація
50 000,00 р..
Зміни в активах та зобов'язаннях
Збільшення дебіторської заборгованості
1300 000,00 р..
Збільшення товарно-матеріальних запасів
900 000,00 р..
Збільшення кредиторської заборгованості
300 000,00 р..
Зміна інших активів
10 000,00 р..
Чистий грошовий потік від операційної діяльності
23462 000,00 р..
Грошові потоки від інвестиційної діяльності
В
Капітальні витрати
20 000,00 р..
Купівля цінних паперів
500 000,00 р..
Інше
20 000,00 р..
Чистий грошовий потік від інвестиційної діяльності
540 000,00 р..
Грошові потоки від фінансової діяльності
Чисте збільшення довгострокових позик
500 000,00 р..
Виплачені дивіденди
20 000,00 р..
Чистий грошовий потік від фінансової діяльності
520 000,00 р....
