равлінні ринковими ризиками. Перевага даного підходу полягає в обліку кореляцій між фінансовими інструментами, складовими портфель.
Розрахунок кредитного ризику базується на оцінці кредитоспроможності позичальника або контрагента, виробленої па основі фінансової та бухгалтерської звітності та інших доступних даних. При розрахунку кредитного ризику по всьому кредитному портфелю враховується кореляція між станом різних позичальників.
В даний час не існує загальновизнаної методики розрахунку кредитного ріска1. Найбільш відомими методиками, застосовуваними зарубіжними банками є: американська рейтингова система "CAMELS", система "CAMPARI", використовувана англійськими кліринговими банками, система "PARTS", "PARSER", метод "STABIL" та ін Однак більшість західних методик увазі наявність оцінок кредитоспроможності, виконуваних рейтинговими агентствами, а також застосування системи показників, заснованої на міжнародній системі обліку та звітності. Тому адаптація цих методик стосовно російських умов пов'язана з серйозними труднощами.
Ризик ліквідності фондування оцінюється за допомогою гепів ліквідності. У розрахунок також приймається обсяг коштів, який банк може залучити в найкоротші терміни для забезпечення своїх зобов'язань.
Ризик ліквідності активів зазвичай оцінюють періодом часу, за який банк може ліквідувати свої позиції на ринку, не впливаючи при цьому на ринкові ціни. Ризик ліквідності під чому залежить від ставлення розміру позиції до розміру всього ринку.
Операційний ризик вимірює вірогідність настання події величиною втрат при настанні цього події. Для цього накопичуються бази даних по всіх помилок, збоїв, випадкам шахрайства і т.д. Вимірювання операційного ризику ускладнюється малою частотою настання події притому, що наслідки такої події можуть бути катастрофічними.
Дуже важливою складовою частиною вироблення стратегії ризику є розробка заходів щодо зниження або попередження виявленого ризику. У наступному розділі будуть розглянуті найбільш поширені заходи, спрямовані на зниження окремих видів ризику.
В
3. Способи мінімізації та управління ризиками
Ризик можна з достатньою ступенем точності оцінити за допомогою аналізу втрат. Кількісно розмір ризику може виражатися в абсолютних та відносних показниках. Однак оцінити ці втрати з достатньою точністю не завжди представляється можливим. Якщо ж віднести розмір ймовірних втрат до якого-небудь показнику, що характеризує банківську діяльність, наприклад, до розміру кредитних ресурсів, розміром витрат або доходів банку у зв'язку із здійсненням конкретної операції, то вийде величина ризику у відносному вираженні. Відносний вираз ризику у вигляді встановлення допустимого рівня при здійсненні різних операцій застосовується при виробленні політики банку. Це видимий кінцевий результат складної роботи з вироблення підходів до оцінки ризику, визначення допустимого його рівня, що й складає поняття ст...
