n="justify"> - розмір щомісячного платежу;
СК - сума кредиту;
ПС - річна процентна ставка;
КМ - кількість місяців (термін, на який виданий кредит).
Як ми вже помітили, щомісячний аннуітетний платіж складається з двох складових - повернення основного боргу і нарахованих відсотків:
ЄП = ВОД + ЄПВ, де
ВОД - повернення основного боргу; ЄПВ - щомісячні процентні виплати.
На цьому схожість у підходах банків закінчується, і починаються відмінності. Складаються вони в підходах до обчислення суми належних відсотків. Основних підходів два, різниця - у використовуваній тимчасовій базі. Частина банків виходять з того, що "в році 12 місяців", і тоді розмір щомісячних процентних виплат визначається за формулою:
ЄПВ = ОЗ * ПС/12, де
ЄПВ - щомісячні процентні виплати; ОЗ - залишок заборгованості в даному місяці; ПС - річна процентна ставка.
Частина банків виходить з того, що "в році 365 днів" і такий підхід називається розрахунком точних відсотків з точним числом днів позики. Для того щоб обчислити суму повернення основного боргу, необхідно з суми щомісячного ануїтетного платежу (розмір якого, як ми пам'ятаємо, залишається незмінним) вирахувати розмір процентних виплат у даному місяці:
ВОД = ЄП-ЄПВ
5.2 Розрахунок щомісячних виплат при диференційованих платежах
Диференційований платіж складається з суми двох складових - суми нарахованих відсотків та суми платежу за основним боргу (тіла кредиту). Диференційований платіж можна представити у вигляді формули:
ПК = ОД + ПП,
де
ПК - платіж по кредиту, ОД - сума гасіння основного боргу, ПП - сума відсотків за розрахунковий період.
Сума платежу по основному боргу дорівнює відношенню суми кредиту до кількості місяців, на який виданий кредит. Формула розрахунку суми платежу по основному боргу має наступний вигляд:
ОД = ПСК/КМ , де
