тей відновлення кредиту є кредитною карткою. Але формально, з точки зору бухгалтерського обліку (а отже, і класифікації Банку Росії), а також ряду інших важливих для споживача властивостей карти - це інший продукт. Доступний баланс коштів встановлюється рівним сумі залишку коштів на картковому рахунку та суму кредитного ліміту. Списання сум операцій здійснюється з картрахунку, і лише у разі недостатності коштів з позикового рахунку надається кредит, який списується з карткового рахунку. Що стосується властивості погашення заборгованості, то револьверна овердрафтна карта аналогічна револьверною кредитній карті. p align="justify"> Порівняння близьких, але проте різних револьверних кредитних продуктів - револьверної кредитної та револьверної овердрафтна карт - слід здійснювати з урахуванням особливостей, накладених податковим законодавством, а також з урахуванням ситуації на ринку споживчого кредитування, що буде зроблено трохи нижче.
У країнах з розвиненим ринком кредитних карт, що має історію в декілька десятків років, стали загальноприйнятими деякі властивості кредитних карт, які можна розглядати як класичні властивості кредитного карткового продукту.
У першу чергу до числа таких властивостей відноситься поняття пільгового періоду (grace period). Це термін, протягом якого кредитні відсотки не нараховуються. Довгий час в якості пільгового періоду виступав місяць, наступний за звітним. В останні роки конкуренція змусила банки збільшувати тривалість пільгового періоду, і тепер він часто становить до 40-50 днів. p align="justify"> Формально пільговий період означає наступне. У разі якщо власник картки повністю погашає заборгованість, зазначену у виписці за звітний місяць (тобто заборгованість на останній день місяця), протягом пільгового періоду, то на цю суму заборгованості відсотки не нараховуються. Якщо ж заборгованість погашається тільки частково, в тому числі на суму більше мінімального платежу (навіть майже повністю), відсотки на суму заборгованості нараховуються. p align="justify"> Що стосується кредитної ставки, то у більшості відомих американських і західноєвропейських банків ставки встановлені на рівні 15-20%. При цьому для стимулювання операцій оплати товарів і послуг порівняно з операціями з отримання готівки, як правило, вводяться диференційовані ставки:
процентна ставка для сум кредиту за операціями купівлі (purchase APR);
процентна ставка для сум кредиту за операціями одержання готівкових (cash advance APR).
Перша зазвичай менше на 2-3%. Отримання готівкових коштів є більш дорогою для власника картки операцією в порівнянні з операцією покупки ще з однієї причини - банки встановлюють комісію за отримання готівки у кредит (cash advance fee). p align="justify"> Що стосується кредитних ставок за кордоном, то можна відзначити ще одну особливість, нехарактерну для російського ринку. Західні банки застосову...
