> Декретом № 22 запроваджено норму, згідно з якою кошти, розміщені фізичними особами на рахунки і (або) у вклади (депозити) у банках Республіки Білорусь, їх видача, а також переведення з рахунків (вкладів) у банках інших держав в банки Республіки Білорусь не підлягають декларуванню (п. 1.4). З урахуванням цього Національний банк Республіки Білорусь листом від 14.11.2008 № 21-20/1529 В«Про застосування Інструкції В»рекомендував банкам наступне: електронні анкети клієнтів - фізичних осіб, що розміщують кошти на рахунки і (або) у вклади (депозити) у банках, заповнюються за стандартною формою, наведеною в додатку 1 до Інструкції № 34, за винятком таких позицій:
В· відомості про в'їзній візі (для осіб, які не є громадянами Республіки Білорусь, якщо міжнародним договором не передбачений безвізовий в'їзд на територію Республіки Білорусь), в тому числі строк, на який видана віза;
В· обліковий номер платника (на підставі документа, що підтверджує постановку на облік в податковому органі);
В· місце роботи, посада, номер робочого телефону;
В· номер контактного (Домашнього/мобільного) телефону;
В· адреса електронної пошти.
У Відповідно до п. 15 Інструкції № 34 анкети, які ведуться в електронному вигляді, заповнюються працівником банку на підставі відомостей, що вказуються фізичною особою в договорі банківського рахунку та (або) банківського вкладу (Депозиту). На паперовому носії такі анкети можуть не оформляти, в цьому випадку вважається, що ідентифікаційні дані клієнта зафіксовані у відповідному договорі.
З скасуванням реєстрації банками в спеціальних формулярах порогових фінансових операцій Національний банк Республіки Білорусь листом від 28.11.2008 № 21-19/1559 В«Про адміністративну відповідальність працівників банкуВ» проінформував свої структурні підрозділи про те, що не включаються до окремий акт перевірки, складений у відповідності з листом Національного банку від 08.11.2007 № 24-13/74 В«Про застосування законодавства про адміністративної відповідальності В», порушення, що стосуються неподання, несвоєчасного подання або порядку заповнення спеціальних формулярів по фінансовим операціям, зазначеним в абз. 5 ч. 1 ст. 6 Закону. Ця позиція обумовлена ​​наступним.
Згідно ст. 1.5 Кодексу Республіки Білорусь про адміністративні правопорушення закон, що усуває протиправність діяння, пом'якшує або скасовує відповідальність фізичної або юридичної особи, яка вчинила адміністративне правопорушення, має зворотну силу. З дня набрання чинності закону, що скасовує протиправність діяння, відповідне діяння, вчинене до її вступу в силу, не вважається адміністративним правопорушенням. Пунктом 1.1 Указу № 601 скасовано обов'язок банків реєструвати в спеціальних формулярах порогові фінансові операції.
Таким чином, за порушення, допущені до 17 листопада 2008 р., не застосовується адміністративна відповідальність згідно ст. 23.20 В«Порушення встановленого порядку реєстра...
