Теми рефератів
> Реферати > Курсові роботи > Звіти з практики > Курсові проекти > Питання та відповіді > Ессе > Доклади > Учбові матеріали > Контрольні роботи > Методички > Лекції > Твори > Підручники > Статті Контакти
Реферати, твори, дипломи, практика » Новые рефераты » Особливості надзвичайних ситуацій соціального характеру

Реферат Особливості надзвичайних ситуацій соціального характеру





р знищив свій власний чек. Однак такі дії не ефективні у випадку, якщо чек вже занесений до реєстр чеків. В окремих випадках знищують чеки компаньйона. В результаті у касира виникне нестача на суму чека, а ревізор з компаньйоном отримують дохід.

Особа, яка вчиняє злочин, не обов'язково має бути службовцям банку. За відсутності відповідним чином обладнаного робочого місця касира розкрадання може здійснити і стороння особа.

Приховування залученого депозиту. Клієнту видаються всі необхідні документи про притягнення його грошей на депозит, але ці гроші не оприбутковуються. Після закінчення терміну депозиту (а шахрайські операції зазвичай відбуваються з депозитами на тривалий термін) гроші йому повертаються шляхом неоприбуткування коштів, покладених на депозит іншим клієнтом (так звана "операція перекриття"). Майже завжди при таких махінаціях недостача продовжує зростати, поки виверт не розкривається з сумними для касира наслідками.

Різновидом приховування депозиту може бути деяке заниження в банківських документах реально внесеної суми. Якщо заниження суми незначно, термін і відсотки досить великі, а клієнт не любить перевіряти правильність обчислення отриманого доходу, то може навіть не виникнути необхідність у компенсировании раніше взятого депозиту, так як "набігли" відсотки замаскують злодійство.

Списання коштів з рахунків клієнта. p> При ледачому бухгалтера, неуважно стежать за рухом грошей на рахунку свого підприємства, гроші можуть списуватися на третю фірму. Якщо клієнт виявив списання - шахрай перед ним вибачається і гроші повертаються. Якщо клієнт нічого не помітив - дохід отриманий.

Перерахування грошей від імені банку. Гроші знімаються ні з розрахункового рахунку клієнта, а робиться платіж від імені банку на яку-небудь фірму, наприклад, "на купівлю комп'ютера "," за консультаційні послуги ", дохід по депозиту і т.д. за відсутності (або фабрикації) підтверджуючих документів.

Підміна цієї валюти підробленою. Банкам та їх працівникам досі більшість клієнтів вірить. Це дає можливість збувати через банк фальшиві грошові знаки.

Хоча підсовування фальшивих доларів, німецьких марок трапляється досить часто (особливо в обмінних пунктах), касири великих банків воліють ризикувати рідше. Основна їх "витівка" в цьому плані - всучіваніе замість нових купюр старих і пошарпаних, які важко реалізувати за повний номінал. Бували випадки, що раніше видані купюри ті ж касири через деякий час брали у клієнта, зневіреного їх реалізувати, за частину номіналу. Потім ці купюри знову всовує в пачку неуважному клієнту та історія повторювалася.

У зарубіжній практиці поширене також підсовування фальшивих векселів та інших цінних паперів.

Витягування грошей з пачок. Якщо клієнт отримує достатньо велику суму грошей, то в банку йому часто немає можливості перераховувати кількість грошей в кожній пачці. Гроші без підрахунку відвезлися з банку і тільки у себе в офісі...


Назад | сторінка 9 з 17 | Наступна сторінка





Схожі реферати:

  • Реферат на тему: Як враховувати рух грошей, якщо компанія розраховується через електронний г ...
  • Реферат на тему: Повноцінні гроші. Причини переходу до неповноцінних грошей
  • Реферат на тему: Якщо на товар закінчився термін придатності
  • Реферат на тему: Право банку на відмову клієнту у відкритті рахунку та здійсненні платежу
  • Реферат на тему: Як бути, якщо контрагент за договором - нерезидент?