ериторією РФ 2 407 20018/118367 200-Під надання даних послуг у грудні отримано передоплату, з к-й обчислений та сплачено НДС8 850 00018/1181 350 0005.2Получен аванс за Транспортування вантажу Москва-Санкт-Петербург9 742 08018/1181 486 080-5.3Получен аванс за подання в оренду автомобіля іноземній компаніі87 36218/11813 326-ФЕВРАЛЬ5.4Под надання даних послуг у січні отримано передоплату, з якою обчислено НДС601 87518/11891 811-5.5Получен аванс за Транспортування вантажу Санкт-Петербург-Таллінн6 553 00718/118999 612-5.6Получен аванс за подання в оренду автомобіля російської компаніі495 60018/11875600-МАРТ5.7Под надання даних послуг у січні отримано передоплату, з якою обчислено ПДВ1 203 60018/118183 600 - 5.8Получен аванс за транспортування вантажу Санкт-Петербург-Хельсінкі5 847 46718/118891 990-ІТОГО35 932 722-5 459 2197 351 600ВСЕГО199 065 531-12 810 819
Визначити суму ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету:
ПДВ до УПЛ. = НДСначісл. - Відрахування з ПДВ =
= 23 544 515 -12 810 819 = 10 733 696 руб.
Заповнити податкову декларацію з ПДВ.
.3 Розрахунок податку на прибуток
Доходи, що враховуються при формуванні податкової бази представлені в табл. 9
Таблиця 9
Доходи організації
№ п/пПоказателіСумма, руб.1Доходи від реалізації, всего166 889 620Январь85 340 5581.1Услугі по транспортування вантажів на території РФ30 000 0001.2Транспортіровка вантажу Санкт-Петербург-Мінск11 655 0001.3Транспортіровка вантажу Мінськ-Варшава9 585 4721.4Транспортіровка вантажу Варшава-Кіев12 963 1771.5Транспортіровка вантажу Київ-Москва12 880 3091.6Транспортіровка вантажу Москва - Санкт-Петербург8 256 000Февраль54 660 3081.7Услугі з транспортування вантажів на території РФ21 600 0001.8Транспортіровка вантажу Спб-Таллінн5 553 4001.9Транспортіровка вантажу Таллінн-Ріга3 537 5011.10Транспортіровка вантажу Рига -Вільнюс3 952 2761.11Транспортіровка вантажу Вільнюс-Мінск2 905 1311.12Транспортіровка вантажу Мінськ-Москва8 856 0001.12Транспортіровка вантажу Москва - Спб8 256 000Март26 888 7541.13Услугі з транспортування вантажів на територію РФ12 000 0001.14Транспортіровка Спб - Хельсінкі4 955 5001.15Транспортіровка вантажу Хельсинки-Турку2 207 6541.16Транспортіровка вантажу Турку-виборг6 105 6001.17Транспортіровка вантажу Виборг-Спб1 620 0002 Позареалізаційні доходи, всего623 3872.1Представлен в оренду автомобіль іноземній компаніі74 0362.2Представлен в оренду автомобіль російської компаніі420 0002.3Положітельние курсові разніци129 351ІТОГО: 167513007
Таблиця 10
Витрати, що враховуються при формуванні податкової бази
№ НаіменованіеСумма, руб. 1.Расходи, пов'язані з виробництвом і реалізацією продукції, всего32 625942 в т.ч.: 1.1.Сумми нарахованої амортизації: 6 636 000...
