другу групу склали ті ОФЦ, національне законодавство яких передбачає механізми нагляду за проведенням фінансових операцій, і які здійснюють міжнародне співробітництво, проте їх рівень і якість потребують суттєвого покращення. У цій групі знаходяться: Андорра, Бахрейн, Барбадос, Бермудські острови, Гібралтар, Лабуан, Макао, Мальта, Монако;
до третьої (найобширнішій) групі, на думку Форуму фінансової стабільності, відносяться ОФЦ, що мають низький рівень якості нагляду за проведенням фінансових операцій, що не беруть участь у міжнародному співробітництві з іншими державами, а також не прагнуть дотримуватися в своєї діяльності міжнародних стандартів. Серед них: Ангілья, Антигуа і Барбуда, Аруба, Беліз, Британські Віргінські острови, Кайманові острови, острови Кука, Коста-Ріка, Кіпр, Ліван, Ліхтенштейн, Маршалові острови, Маврикій, Науру, Нідерландські Антильські острови, Ніуе, Панама, Сент- Кітс і Невіс, Сент-Лючія, Сент-Вінсент і Гренадіни, Західне Самоа, Сейшельські острови, Багамські острови, Теркс і Кайкос, Вануату.
. Офшорні банківські центри
Офшорний банківський центр - фінансовий центр, де можна проводити операції, які не підпадають під національне регулювання і не вважаються складовою економіки.
Основна причина виникнення офшорних фінансових центрів насамперед полягала в існуванні досить високих ставок податків на доходи банків у розвинених країнах і країнах, що розвиваються.
Причинами привабливості офшорних фінансових центрів як для іноземних, так і для місцевих суб'єктів господарювання є:
виконання посередницьких функцій для позичальників і депонентів;
мінімальне офіційне регулювання;
практично відсутні податки і контроль за управлінням портфельними інвестиціями;
діяльність іноземних банків на їх території сприяє збільшенню зайнятості місцевого населення;
підвищення рівня життя в країнах розміщення офшорних банківських центрів завдяки накопиченню коштів від видачі ліцензій, витрат банків та інших платежів.
До загальних рис офшорних банківських центрів можна віднести такі:
майже відсутність регулювання руху коштів;
міжнародна основа операцій;
високоефективні засоби зв'язку і транспортна інфраструктура; надійні взаємини з фінансовими органами влади промислово розвинутих країн; внутрішня політична стабільність;
забезпечення таємниці угод;
ефективне функціонування центральних банків;
основний чи альтернативний англійська мова;
розташування в годинних поясах, які знаходяться між поясами основних ринків; висококваліфікована робоча сила.
...
