Реферат Роль комерційних банків в економіці

i> несплати позичальником основного боргу і відсотків, належних кредитору у встановлений кредитним договором строк.

Залежно від величини кредитного ризику все позички поділяються на 4 групи:

В· група - стандартні (Практично безризикові позики),

В· група - нестандартні позички (помірний рівень ризику неповернення),

В· група - сумнівні позички (Високий рівень ризику неповернення),

В· група - безнадійні позики (Ймовірність повернення практично відсутня, позика являє собою фактичні втрати банку).

До "стандартним позичкам" відносяться:

а) поточні позички незалежно від забезпечення за відсутність простроченої виплати відсотків за ними, крім пільгових поточних позик і позичок інсайдерам;

б) такі забезпечені позички:

поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно;

з простроченою виплатою по основному боргу до 5/щей включно;

- переоформлені одного разу без зміни умов договору.
До "нестандартним позичкам" відносяться:

а) такі забезпечені позички:

-поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними від б до 30 днів включно;

- з простроченою виплатою по основному боргу від б до 30 днів включно;

-переоформлені двічі без зміни умов договору;
-Переоформлені одного разу зі змінами умов договору;

б) недостатньо забезпечені позички:

поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно;

з простроченої виплатою по основному боргу до 5 днів включно;

переоформлені одного разу без змін умов договору;

в) пільгові поточні позички і позички інсайдерам.
До "сумнівним позичкам" відносяться:

а) такі забезпечені позички:

-поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними 31 до 180 днів включно;

-с простроченою виплатою по основному боргу від 31 до 180 днів включно;

-переоформлені двічі зі зміною умов договору;

-переоформлені більше двох разів незалежно від змін умов договору;

b) недостатньо забезпечені позички:

- поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними від б до 30 днів включно;

з простроченою виплатою по основному боргу від б до 30 днів включно;

В· переоформлені двічі без змін умов договору;

В· переоформлені одного разу зі змінами умов договору;

в) незабезпечені позики:

поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно;

з простроченою виплатою по основному боргу до 5 днів включно;

переоформлені один раз без змін умов договору;

г) пільгові позички і позички інсайдерам з простроченою виплатою по основному боргу або за відсотками до 5 днів включно.

Всі інші позики, за своїми ознаками не попадають в число зазначених вище, відносяться до "безнадійним".

Починаючи з 01.09.99 банк відносить позичкову заборгованість позичальників в 4 групу ризику і створює резерв на можливі втрати одночасно з наданням позики, якщо з даної позичкової заборгованості одночасно наявні такі ознаки:

-позичальник не подав до банку документи, що підтверджують сумлінну кредитну історію протягом останніх 3 місяців до дати звернення за отриманням позики, і з дати реєстрації позичальника - юридичної особи пройшло менше 1 року,

позичкова заборгованість є незабезпеченої або недостатньо
забезпеченої,

-позичкова заборгованість перевищує 50% оборотних коштів позичальника.

До безнадійним позиках також відноситься позичкова заборгованість,

утворилася в результаті переоформлення позик і (або) заборгованості по сплаті відсотків на підставі договорів про відступне, поступки права (вимоги), новації, в тому числі в результаті переоформлення заборгованості в векселя позичальника та (або) третьої особи.

Завдяки успішній роботі банку, слід зазначити, що підвищилася якість кредитного портфеля:

В· 96,9% загального обсягу кредитних вкладень склали стандартні кредити першої групи ризику;

В· питома вага простроченої позичкової заборгованості знизився до 0,4%.

Змінилася галузева структура кредитного портфеля.

Таблиця 4. p> Структура кредитного портфеля за галузями. tabletable border=1 cellspacing=0 cellpadding=0>

Найменування галузі

Питома вага кредитів у загальному кредитному портфелі. % /Td>

Зміни (+/-)% /Td>

01.01.2003

01.01.2002

Торгівля та громадське харчування

33

35

-2 /Td>

Промисловість