тування з урахуванням меж використання кредиту.
Для учасників кредитних відносин встановлення меж застосування кредиту та дотримання цих кордонів мають важливе значення. Кредитні вкладення повинні бути оптимальні. Якщо кредит буде наданий в надлишку, то це може стати однією з причин освіти за рахунок позикових коштів підвищених запасів. Крім того, надлишкове надання кредиту послаблює зацікавленість підприємств в економному використанні ресурсів, у прискоренні процесів виробництва і реалізації продукції. І навпаки, якщо потреби в коштах будуть задоволені за рахунок кредиту не повністю, можуть виникнути труднощі в діяльності підприємств, наприклад, нестача коштів для придбання необхідних матеріалів, що тягне за собою уповільнення відтворювальних процесів. Обсяг наданого кредиту впливає на забезпечення обороту платіжними засобами. Надмірне обмеження розміру кредиту, що надається може призвести до труднощів у придбанні матеріальних цінностей, до зниження платоспроможного попиту і, відповідно, відбитися на стримуванні зростання цін. Таким чином, раціональне визначення і дотримання меж кредиту важливо для всіх форм і видів кредитних відносин. Особливе значення це має для банківського кредиту, так як межі його застосування, на відміну від інших кредитних відносин, відсутні.
Визначення меж застосування кредиту увазі встановлення:
- кола потреб в коштах, які можуть задовольнятися за рахунок кредиту;
- меж використання кредиту, наприклад, для збільшення оборотних коштів, основних фондів, споживчих потреб, державних потреб;
- кордонів надання кредиту в кількісному вимірі (обсягу кредитних вкладень, окремих банків та ін);
- кордонів надання кредиту окремим позичальникам, обумовлених особливостями взаємовідносин кредитора з позичальником з урахуванням інтересів потреб позичальника, а також можливостей та інтересів кредитора.
Зазвичай кордону регулюються і змінюються різними нормативними актами. Обсяги кредиту залежать від можливостей і зацікавленості кредитора надавати позикові кошти.
Межі застосування кредиту регулюються в відповідності з:
- потребою позичальників в коштах і цілями використання кредиту;
- зацікавленістю кредиторів у розширенні кредитних вкладень;
- необхідністю враховувати кредитоспроможність позичальника як передумови своєчасного погашення заборгованості за наданими кредитами;
- обмеженнями можливості надання коштів у позику, обумовлених наявністю ресурсів, особливо при комерційному кредитуванні, і необхідністю дотримання банками встановлених нормативів, що регулюють їх діяльність.
Оцінюючи фактори і показники, що роблять вплив на кордони застосування кредиту, можна зробити висновок, що першочергове значення мають, з одного боку, потреби підприємств в коштах, їх зацікавленість в економному залучення кредиту і, з іншого боку, - прагнення кредиторів дотримуватися власні інтереси при кредитуванні позичальників.
З точки зору видів (по терміновості) кредитів кордону поділяються на: - межі довгострокового кредиту, які визначаються ресурсами і термінами окупності що кредитується. До перебудови межі кредиту визначалися строго в Відповідно до термінів, встановлених в інструкціях. На строки більше 1 року кредити давалися на технічне переозброєння, на будівництво нових підприємств.
- межі короткострокового кредиту. Сьогодні банки надають в основному короткострокові кредити (95%).
З точки зору методів встановлення меж кредиту, межі поділяються на адміністративні та економічні. До економічних відносяться - перерозподільні і антіціпаціонной (емісійні)
Перерозподільні межі визначаються ресурсами. В ідеалі сума кредитів повинна дорівнювати сумі кредитних ресурсів. Фактично сума кредитів не більше суми кредитних ресурсів, але не більше ніж на суму приросту виробництва. У процесі виробництва створюються ресурси, в тому числі кредиту.
Сума кредитів може бути менше суми кредитних ресурсів при порушенні принципів кредитування (терміновість, забезпеченість, цільовий характер кредиту), таким чином, сума кредитів не просто механічно дорівнює сумі кредитних ресурсів, а вона базується на цій сумі, але вона може і відхилятися.
антіціпаціонной кордону (емісійні) кредиту. Всі грошові кошти - готівкові і безготівкові - повинні мати кредитну основу. Видача кредиту збільшує кількість грошей або грошову масу, погашення кредиту зменшує кількість грошей (готівкових і безготівкових), тому надання позичок має здійснюватися на макрорівні з урахуванням дії грошово-кредитних законів. На основі бюджетних грошових доходів і витрат населення та плану касових оборотів.
На рівні конкретних комерційних банків обов'язково треба враховувати дані кредитних планів, тому що там визначено ресурси кредитування (кредитний потенціал комерційного банку), що складаються з власних коштів банку, залучених коштів у вигляді ...
