Теми рефератів
> Реферати > Курсові роботи > Звіти з практики > Курсові проекти > Питання та відповіді > Ессе > Доклади > Учбові матеріали > Контрольні роботи > Методички > Лекції > Твори > Підручники > Статті Контакти
Реферати, твори, дипломи, практика » Курсовые обзорные » Управління грошовими потоками компанії

Реферат Управління грошовими потоками компанії





.14]

Подібні фінансові переплетення в кілька разів збільшують час проходження платежів і ведуть до збільшення дебіторської та кредиторської заборгованостей дочірніх компаній холдингу.

Використовувані механізми внутрішньокорпоративних цін і схеми розрахунків за відвантажену продукцію суттєво обмежують рівень ліквідності виробничих підприємств, стаючи визначальними чинниками виникнення ланцюжка неплатежів в рамках компанії.

Слід також зазначити, що виникнення ланцюжка неплатежів безпосередньо пов'язане з функціонуванням у групі низькорентабельних і збиткових дочірніх компаній. Як правило, на них матеріальні витрати особливо високі. Такі підприємства самі стають початком ланцюжка неплатежів, через відсутність коштів не розплачуючись з іншими дочірніми компаніями компанії. p align="justify"> Одним з напрямків вирішення існуючих проблем є створення в межах компанії кредитних центрів - уніфікованої системи безготівкових розрахунків, що дозволяє виразити в грошовій формі і врегулювати всі види зустрічних зобов'язань і вимог підприємств компанії, що беруть участь у розрахунках через уповноважені банки, а також перерозподілити фінансові потоки між структурними підрозділами за допомогою використання механізму внутрішньокорпоративного кредитування.

Кредитний центр здійснює діяльність з визначення взаємних зобов'язань дочірніх фірм компанії, що беруть участь у клірингових розрахунках, веде рахунки учасників клірингу і проводить розрахунки за результатами клірингу. Центр сприяє:

прискоренню і оптимізації розрахунків, збільшення оборотності власних коштів підприємств, що беруть участь у проведенні клірингових схем розрахунків;

скорочення темпів зростання дебіторської та кредиторської заборгованостей, раціоналізації використання тимчасово вільних ресурсів банків, що сприяють проведенню клірингових розрахунків, у тому числі на кредитування оборотних коштів підприємств компанії.

Крім кредитування розрахунків за клиринге, центр є джерелом внутрішнього кредитування дочірніх компаній компанії для фінансування виробничої та інвестиційної діяльності на умовах терміновості, зворотності і платності.

У даному випадку кредитний центр виступає не в якості безпосереднього джерела фінансування, а виконує роль передавального інструменту. На основі взаємного кредитування збутових компаній компанії і кредитного центру на рахунках останнього формується фонд грошових коштів, який спрямовується у виробничі компанії у формі внутрішньокорпоративного кредиту. Цей механізм побудований на використанні різного рівня процентних ставок (кредитної і депозитної). p align="justify"> Основними перевагами внутрішньокорпоративного кредиту в даному випадку є:

процентна ставка за залученими коштами нижче, ніж ринкова кредитна ставка;

...


Назад | сторінка 9 з 21 | Наступна сторінка





Схожі реферати:

  • Реферат на тему: Розробка клієнтоорієнтованої стратегії для компанії, що спеціалізується на ...
  • Реферат на тему: Підрозділи страхової компанії, їх роль, взаємодія і функції в діяльності ко ...
  • Реферат на тему: Модуль взаємодії з автоматизованою системою розрахунків компанії ВАТ &Мобіл ...
  • Реферат на тему: Аналіз діяльності компанії &Центр розвитку туризму& Захоплений і Я &
  • Реферат на тему: Організація бухгалтерського обліку грошових коштів (на прикладі будівельної ...