ення коштів, формується з рядків 11-15. Рядок 11 Реалізація товаровкор.счет 1200 склала 4 906 тисяч тенге=3231 тисяч тенге (аналіз рахунку 1010) +1 675тисяч тенге (аналіз рахунку 1030). Рядок 13 аванси отримані становить 3 810 тисяч тенге (аналіз рахунку 1010, кор рахунок 3500). Рядок 15 інші надходження значення дорівнює 27 тисяч тенге (аналіз рахунку 1030 кор.счет 3200). Формуємо рядок 10=4906тисяч тенге 3810000 тенге 27000 тенге=8743 тисяч тенге.
Рядок 20 Вибуття грошових коштів складається з рядків 21-27. Рядок 21 платежі постачальникам за товари та послуги складається з суми 2247000 тенге (аналіз рахунку 1010 кор. Рахунок 1250) і 347 600 тенге (аналіз рахунку 1030 кор. Рахунок 3300)=2595000 тенге. Рядок 22 аванси видані з-за збою в системі враховуються спільно з рахунком 3300. Проводка Дт1610 Кт3310 сума 11 тисяч тенге. Рядок 23 виплати по заробітній платі вказана сум 3417000 тенге (аналіз рахунку 1010 кор. Рахунок 3350). Рядок 24 виплата винагороди за позиками становить 1343 тисяч тенге (аналіз рахунку 1010 кор.счет 3390). Рядок 26 інші платежі до бюджету дорівнює сумі 147500 тенге (аналіз 1030 кор.счет 3100 підрахунку 3120) + 194 300 тенге (аналіз 1030 кор.счет 3100 підрахунку 3150). Рядок 27 інші виплати 535 тисяч тенге (аналіз рахунку 1030 кор.счет3200). Знаходимо рядок 20=2595тисяч тенге 3415000 тенге +1343 тисяч тенге +342 тисяч тенге 535000 тенге=8230000 тенге.
Рядок 30 Чиста сума грошових коштів від операційної діяльності (стор. 010 - стор 020) 8743-8230=513 тисяч тенге. Дані рядка 100 за браком додаткових даних переносяться з рядка 30. Рядок 110Денежние кошти та їх еквіваленти на початок звітного періоду дорівнює початкового сальдо по рахунках 1010 і 1030 (14500 тенге 1800 тенге=16300 тенге). Рядок 120 Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець звітного періоду дорівнює сумі рядків 100 і 110 513тисяч тенге + 16тисяч тенге=529 тисяч тенге.
Дані за 2012 рік розраховуються аналогічно.
Таблиця 9 - Аналіз рахунку 1010 за 2013
Таблиця 9 - Аналіз рахунку 1010 за 2013 г.Виводімие дані: БО (дані бухгалтерського обліку) Відбір: Счет.Наіменованіе Так само «Грошові кошти в касі» СчетКор. СчетДебетКредитВалюта1010Начальное сальдо1 874,00 KZTНачальное сальдо1 +874,0010001 630 000,001 142 +000,0012003 230 850,002 247 +016,0012502 247 +016,0033503 416 +658,0033901 342 +556,0035003 810 000,00 Оборот8 670 850,008 148 230,00 Кінцеве сальдо524 494,00 Оборот8 670 850,008 148 230,00 Кінцеве сальдо524 494,00 Таблиця 10 - Аналіз рахунку 1030 за 2013 г.Виводімие дані: БО (дані бухгалтерського обліку) Відбір: Счет.Наіменованіе Так само «Грошові кошти на поточних банківських рахунках» СчетКор. СчетДебетКредитВалюта1030Начальное сальдо14 556,73 KZTНачальное сальдо14 +556,7310001 142 000,001 630 +000,0012001 675 400,003100341 828,00320027 286,00535 +039,003300347 588,00 Оборот2 844 686,002 854 455,00 Кінцеве сальдо4 787,73 Оборот2 844 686,002 854 455,00 Кінцеве сальдо4 787, 73
Таблиця 11 - Звіт про рух грошових коштів.
Звіт складений відповідно до вимог до змісту і розкриття інформації МСФЗ для підприємств МСБТОО «« BI Village Comfort »» НаіменованіеВід деятельностіОптовая торгівля широким асортиментом товарів без будь-якої конкретизацииСреднегодовая чисельність работніков3Юрідіческій адресу, Бізнес ідентифікаційний номер, Індивідуальний ідентифіка...
