оримо «кредитна» політика, то маємо на увазі, що ця політика співвідноситься з керуванням руху кредиту у всіх його формах і різновидах. Саме тому кредитна політика - це політика як в області надання кредиту (кредитування, види позик), так і в області його отримання (позики). З причини того, що обсяг дипломної роботи обмежений, в даній роботі основна увага приділяється аналізу кредитної політики комерційних банків в області видачі кредитів.
Банківська політика, як узагальнююче поняття, представляє сукупність елементів: депозитної політики, кредитної політики, політики в області організації розрахунково-касового обслуговування клієнтів, процентної політики, валютної політики, політики з проведення окремих банківських операцій (консалтингових, трастових, фондових, електронних та інших). Крім того, слід зазначити, що банківська політика включає також в якості складових елементів політику в області управління ризиками банку, його рентабельністю, персоналом і т.д/[19, с.51].
Таблиця 1.1/Банківська політика, її складові елементи
Банківська політика, її складові елементиДепозітная політікаКредітная політікаПолітіка в області організації розрахунково-касового обслуговування кліентовПроцентная політікаВалютная політікаПолітіка з проведення окремих банківських операцій і услугПолітіка в області управління ризиками банкаПолітіка відносно прибутковості, рентабельності банкаПолітіка з управління персоналомПолітіка по відношенню до конкурентам і т.д.
У сучасній економічній літературі паралельно існують дві позиції щодо змісту кредитної політики комерційного банку. По-перше, кредитна політика на макроекономічному рівні зазвичай розуміється як банківська політика. По-друге, кредитна політика на мікроекономічному рівні розглядається, як правило, як політика конкретного банку в галузі управління кредитним процесом (у вузькому сенсі). Однак не всі економісти дотримуються цієї точки зору. Наприклад, М.А. Косий пише: «Кредитна політика є більш широким поняттям, ніж банківська політика» [13, с.12]. Подібна позиція пояснюється тим, що її автор розглядає кредитну політику виключно на макроекономічному рівні як державну політику, а банківську політику - на рівні конкретного банку. Такий погляд на утримання кредитної політики був обумовлений самою системою господарських зв'язків в умовах планово-розподільчої економіки.
У процесі вироблення концепції визначаються: сфера кредитних відносин; поєднання фінансових і кредитних методів розподілу і перерозподілу коштів; взаємозв'язок кредитування з організацією грошового обороту; принципи кредитування; співвідношення економічних і організаційних методів.
Зміна одного з елементів кредитної політики вимагає часткового або повного перегляду інших елементів.
Кредит, як економічна категорія, проявляє свою сутність, з одного боку, у вигляді сукупності економічних відносин з приводу зворотного руху вартості, а з іншого, - у вигляді позики або позики товарів або коштів. Тому специфіка кредиту як економічної категорії проявляється, як справедливо зауважив О.И.Лаврушин, в його суб'єктах, якими є кредитор і позичальник. Рух форми вартості становить внутрішній зміст кредиту.
Форми прояву кредиту як економічної категорії, можна класифікувати за різними ознаками: а) залежно від матеріально-речової природи розрізняють товарну, грошову і змішану форми кредиту; б) за функціональною ознакою (з точки зору задоволення потреб економіки і клієнтів банку) - споживчу і продуктивну форми; в) по суб'єктах кредитної угоди розрізняють такі форми кредиту як кредит юридичним і фізичним особам, а більш докладно: лихварський, комерційний, банківський (прямий і непрямий), державний, споживчий, іпотечний, особистий, міжнародний.
Класики економічної теорії підходили до розгляду цього питання по-різному. Наприклад, А. Сміт писав: «На свої запаси, позичати під відсотки, позикодавець завжди дивиться як на капітал.... Позичальник може використовувати отримані кошти як капітал або як запаси, обертаються на безпосереднє споживання. Якщо він використовує їх як капітал, то вживає їх на утримання продуктивних робітників, які відтворюють їх вартість з деяким прибутком. Якщо він вживає їх для безпосереднього споживання, він грає роль марнотрата і розтрачує на підтримання неробства те, що було призначене для утримання трудящих. У цьому випадку він вже виявляється не в змозі ні повернути капітал, ні сплатити відсотки, не відчужуючи або не зачіпаючи якого-небудь джерела доходу, як, наприклад, нерухомого майна або земельної ренти [24, с.81].
Таблиця 1.2. Форми кредиту
БазісФорми кредиту по суб'єктах кредитної угоди) НадстройкаКредіт (як економічна категорія) набуває форми: РостовщіческійБанковскій споживчий кредит (пр...
