ускладнюються взаємозаліки між ними. Для того щоб гарантувати здійснення платежів по картах, їх емітенти розміщують в розрахунковому банку страхові суми в забезпечення оплати операцій, вироблених по картах.
Перевагою застосування банківських карт (для здійснення розрахунків та отримання готівки) є можливість відображення операцій з використанням декількох однотипних карт по одному рахунку і дозвіл проведення автоматичного обміну валют.
За 2008-2009рр. кількість емітованих банківських карток збільшилася в 2,2 рази, кількість електронних терміналів у торгово - сервісній мережі в 6,9 рази, кількість банкоматів в 2,4 рази, обсяг операцій з їх використанням у 4 рази. Спостережувані тенденції платіжної інфраструктури для організацій і населення забезпечують підвищення частки безготівкових платежів в структурі платіжного обороту. [25, с.16]
Розрахунки за допомогою банківських карток можна представити таким чином:
- надання клієнтам в обслуговуючий його банк заявки на отримання банківської картки,
відкриття кредитною установою клієнту спеціального карткового рахунку та видача пластикової картки, що містить необхідну інформацію, що включає умова про відшкодування банку суми.
Банк -емітент може встановити два види обмежень:
· за загальним кредитному ліміту суми непогашеної заборгованості за картковим рахунком;
· за разовим кредитному ліміту в межах суми однієї покупки.
Слід зазначити, що банківська карта не є замінником готівки, а є лише одним із засобів, що використовуються при розрахунках. При цьому пластикова карта виступає як документ, що підтверджує право власника на платіж.
Поширення пластикових карт обумовлено їх зручністю в застосуванні для різних суб'єктів підприємницької діяльності: для підприємців - в силу спрощення механізму розрахунків за поставлену продукцію, виконані роботи, надані послуги (таблиця 1 див. додаток А).
З даної таблиці 1.1 видно, що за досліджуваний період (2007 -Iкв. 2010рр) спостерігається тенденція збільшення використання пластикових карт в обігу на отримання готівкових коштів і при оплаті товарів.
Збільшення використання пластикових карт пов'язано із зручністю користування, збереженням і надійністю заощаджень, можливістю отримання дисконту і сервісних гарантій, а також з можливістю моментально оплатити покупку або отримати готівку.
Для поліпшення і прискорення касового обслуговування з використанням пластикових карт дозволяє знизити трудомісткість касових операцій та підвищити їх надійність. Пластикові карти мають спрощений облік руху грошей і стягування податків.
З кожним роком операції з пластиковими картами відкривають нові перспективи фінансового обслуговування клієнтів і відповідного розширення можливості отримання банківського прибутку.
У зв'язку з цим можна зробити висновок, що збільшення пластикових карт в обігу обумовлено їх зручністю в застосуванні при цьому інтерес до пластикових карт з боку кредитної організації обумовлений отриманням підвищених процентних ставок за здійснення тих чи інших операцій. Тому операції з картами відносяться до числа найбільш дохідних видів банківської діяльності.
2. Аналіз послуг, що надаються ЗАТ Банком ВТБ24для фізичних та юридичних осіб
.1 Загальна характеристика діяльності ЗАТ Банк ВТБ24
Історія банку ВТБ24 - це історія становлення одного з лідерів вітчизняної банківської індустрії, якому сьогодні належить ключова роль в інвестиційному кредитуванні економіки в Росії.
Банк зовнішньої торгівлі (Внешторгбанк) був створений в жовтні 1990 року з метою сприяння розвитку зовнішньоекономічних операцій вітчизняних підприємств. ВТБ24 успішно розвивався як найбільший спеціалізований банк, орієнтований на роботу з корпоративними клієнтами, переважно російськими підприємствами - експортерами.
Банку ВТБ24 2 січня 1991 була видана генеральна ліцензія № тисячу на право здійснення всіх видів банківських операцій в російських рублях і іноземній валюті. Основними напрямками діяльності банку стали обслуговування і кредитування учасників зовнішньоекономічної діяльності, міжнародні розрахунки, міжбанківські операції і торгівля дорогоцінними металами.
Незабаром ВТБ24 був визнаний провідними банками світу як повноправний учасник міжнародного ринку банківських послуг. У листопаді 1991 року банк ВТБ один з перспективних в Росії приєднався до Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) і почав проводити міжнародні платежі в режимі реального часу. ...
