ставлений в таблиці 3.
Таблиця 3 - Аналіз виконання кошторису витрат ЦКУ АТ «Центр соціальної підтримки населення Кіровського району міста Астрахані» за 2011 рік
Стаття расходовУтверждено за кошторисом, руб.Профінансіровано з бюджету, руб.Кассовий витрата, руб.% до загального підсумку расходовОплата праці службовців, руб.36913236913236913251,0Статья расходовУтверждено за кошторисом, руб.Профінансіровано з бюджету, руб.Кассовий витрата, руб.% до загального підсумку расходовНачісленія на заробітну плату руб.14211614211614211619,0Пріобретеніе предметів постачання, руб.8700870087001,0Командіровкі та службові роз'їзди, руб.2000200020001,0Оплата транспортних послуг, руб.9000900090001,0Оплата послуг з зв'язку, руб. 2091620916209163,0Оплата комунальних послуг, руб.1664416644166442,0Оплата інших послуг та інші поточні витрати на закупівлі, руб.4971649716497167,0Пріобретеніе обладнання і предметів довгих. користування, руб.11200011200011200015,0Ітого расходов730224730224730224100,0
Аналіз виконання кошторису витрат ЦКУ АТ «Центр соціальної підтримки населення Кіровського району міста Астрахані» за 2010 рік представлений в таблиці 4.
Таблиця 4 - Аналіз виконання кошторису витрат ЦКУ АТ «Центр соціальної підтримки населення Кіровського району міста Астрахані» за 2012 рік
Стаття расходовУтверждено за кошторисом, руб.Профінансіровано з бюджету, руб.Кассовий витрата, руб.% до загального підсумку расходовОплата праці службовців, руб.54258854258854258842,0Начісленія на заробітну плату руб.20889720889720889716,0Пріобретеніе предметів постачання, руб.3666036660366603,0Командіровкі та службові роз'їзди, руб.7860786078601,0Оплата транспортних послуг, руб.1852818528185282,0Оплата послуг зі зв'язку, руб.3081630816308162,0Оплата комунальних послуг, руб.3534035340353403,0Оплата інших послуг та інші поточні витрати на закупівлі, руб. 22184022184022184017,0Пріобретеніе обладнання і предметів довгих. користування, руб.18150018150018150014,0Ітого расходов128402912840291284029100,0
З таблиць 2,3,4 видно, що фінансування відділення вироблялося в повному обсязі; грошові кошти, що надійшли з бюджету, використовувалися за цільовим призначенням - це видно з графи «Касовий витрата».
Аналізуючи структуру витрат, можна зробити висновок, що значне збільшення питомої ваги в 2012 році порівняно з попередніми роками утворилося за ст. «Оплата інших послуг та інші поточні витрати» і за ст. «Придбання обладнання і предметів тривалого користування». Збільшення витрат за цими статтями утворилося за рахунок проведення відділенням поточного ремонту будівлі в 2012 році і придбанням комп'ютерної техніки в 2010-2011 році. Питома вага за іншими статтям змінювався не суттєво, проте в грошовому вираженні спостерігається значне зростання витрат за всіма статтями в 2012 році в порівнянні з попередніми роками.
З балансу виконання кошторису доходів і витрат нижче наведемо дані про майно відділення та проаналізуємо по роках (табл. 5).
Таблиця 5 - Дані про майно ЦКУ АТ «Центр соціальної підтримки населення Кіровського району міста Астрахані» на 1.01.2010р., на 1.01.2011 р і на 1.01.2012г.
Майно відділення, руб.01.01.2010г.01.01.2011 г.01.01.2012 г.Основние кошти, руб. Знос основних засобів, руб. Фонд в основні засоби, руб.589000 98000 491000630000 105000 525000739000 140000 599000Нематеріальние активи, руб. Фонд в нематер. активах, руб.8000 8000Матеріали і прод. харчування, руб.250003700040000Малоценние предмети на складі і в експлуатації, руб. Фонд в малоцен. предметах, руб.12000 1200020000 2000033000 33000ІТОГО528000582000680000
Дані таблиці 5, свідчать про те, що в 2012 році в порівнянні з 2010, 2011 роками спостерігається збільшення майна, а саме:
збільшення за основними засобами на 108000 руб. порівняно з 2010 роком, на 74 000 руб. в порівнянні з 2011 роком. Це викликано тим, що в 2012 році був придбаний новий автомобіль ВАЗ - 21074,
з'явилися вкладення в нематеріальні активи, так як в 2012 році купуються цінні папери на суму 8000 рублів;
збільшення матеріалів і малоцінних предметів за рахунок придбання необхідних для роботи столів, стільців, канцелярських товарів та інших предметів.
Звідси, можна зробити висновок, що відділення своєчасно фінансується на здійснення видатків з придбання майна. Це позитивно впливає на роботу відділення і дозволяє збільшувати штати співробітників.
Центр соціальної підтримки населення Кіровського району здійснює координацію діяльності всіх соціальних установ, розташованих на території Кіровського району, а саме: Комплексного центру соціального обслуговування населення Кіровського ...
