ередньо в банк платника (минаючи свій банк). Банк платника передає платіжна вимога платнику для акцепту (вираження згоди оплатити платіжне вимога). Протягом встановленого терміну платник приймає рішення про оплату, кошти перераховуються одержувачу. У разі відмови від акцепту платіжна вимога повертається одержувачу без виконання.
На підставі інкасового доручення виробляється безумовне списання коштів з рахунку платника. Інкасові доручення можуть виставляти державні органи у випадках, встановлених законом, та за рішенням суду.
Акредитив - умовне зобов'язання банку здійснити платежі на користь одержувача коштів при пред'явленні останнім певних документів, що відповідають умовам акредитива (наприклад, документів щодо постачання). Акредитив призначений для розрахунків з одним одержувачем коштів. Таким чином, акредитив є гарантією одержувача в отриманні коштів за виконанні певних умов.
Чек - документ (цінний папір), що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця своєму банку здійснити платіж зазначеної в чеку суми чекодержателю. Для розрахунків чеками клієнтові видається лімітована чекова книжка.
Розрахунково-касове обслуговування.
В даний час питання збереження грошових коштів та своєчасності проведення платежів орієнтує підприємства та організації, а також і населення на вибір надійного, стабільно працюючого фінансового партнера.
Розрахунково-касове обслуговування комерційним банком клієнтів включає в себе відкриття та ведення рахунків юридичних і фізичних осіб у валюті РФ та іноземній валюті, операцій на проведення платежів, зарахування коштів на рахунки, прийому грошових коштів без обмеження суми та видачі готівкових грошових коштів у межах залишку на рахунку клієнта, а також розмін грошових коштів.
Клієнт, що звернувся з пропозицією відкрити рахунок на оголошених банком умовах, що відповідають чинному законодавству і вимогам Банку Росії, укладає з банком договір банківського рахунку. Відкриття рахунків клієнту проводиться після надання повного пакету необхідних документів, передбачених для кожного виду рахунку.
Рахунки відкриваються у валюті Російської Федерації, а також у всіх видах конвертованої іноземної валюти.
Всі операції з розрахунково-касового обслуговування клієнтів провадяться відповідно до інструкціями і правилами Центрального Банку Росії.
Банк здійснює видачу готівки з рахунків юридичних осіб на заробітну плату і виплати соціального характеру, стипендії, пенсії, допомоги, закупівлю сільськогосподарської продукції у населення, на страхові відшкодування, а також на інші розрахунки з фізичними особами, поточні господарські потреби. Також банк може укладати договори з підприємствами та організаціями на прийом на їх користь платежів від фізичних осіб.
Розрахунково-касове обслуговування банком своїх клієнтів може здійснюватися як готівкою, так і у вигляді безготівкових розрахунків. Також комерційний банк здійснює не тільки розрахункове, а й касове обслуговування клієнтів.
У комерційному банку існують наступні види рахунків для розрахунків з клієнтами - договір банківського рахунку, і між банками - договір про кореспондентські відносини або кореспондентських угодах.
Відкриття рахунків клієнта.
Клієнт має право відкривати будь-яку кількість рахунків.
Відкриття Клієнту банківського рахунку проводиться Банком за умови наявності у Клієнта правоздатності і тільки в тому випадку, якщо Банком отримані всі передбачені цим Порядком документи, а також інші документи, у випадках, коли законодавством Російської Федерації відкриття рахунку обумовлено наявністю документів, не зазначених у Порядку, а проведена ідентифікація Клієнта відповідно до законодавства Російської Федерації.
Клієнту може бути відмовлено у відкритті банківського рахунку, якщо не представлені документи, що підтверджують відомості, необхідні для ідентифікації Клієнта, або представлені недостовірні відомості, а також в інших випадках, передбачених законодавством Російської Федерації.
Закриття банківських рахунків.
Відповідно до ст. 859 ГК РФ договір банківського рахунку розривається за заявою Клієнта в будь-який час. Клієнт має право достроково в односторонньому порядку розірвати договір банківського рахунку без пояснення причин.
Закриття банківського рахунку здійснюється на підставі розпорядження про закриття рахунку, оформленого посадовою особою структурного підрозділу, обслуговуючого юридичних осіб.
. Касові операції
Нове Положення від 24.04.2008 року за N 318-П більш докл...
