1).
- 2 Клієнт філії приносить п/п або надсилає через систему Банк - Клієнт
- 3 п/п обробляється операціоністом (відповідальним виконавцем по юридичним особам - 1) і ставиться на оправлення через кореспондентський рахунок Банку в ГРКЦ (списується комісія, певний відсоток від суми платежу). Відповідальний виконавець - 2 (фахівець по роботі з юридичними особами) відправляє документ в ГРКЦ.
. 2.2 Порядок здійснення безготівкових розрахунків по рахунках межфіліальних розрахунків між підрозділами АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі
Розрахункові операції здійснюються за умови забезпечення щоденного рівності залишків грошових коштів по рахунках межфіліальних розрахунків підрозділів однієї кредитної організації (головний кредитної організації, філій кредитної організації).
Відображення розрахункових операцій в головний кредитної організації, філій кредитної організації за рахунками межфіліальних розрахунків здійснюється однією календарною датою (число, місяць, рік) - датою перерахування платежу (ДПП).
Підтвердженням здійснення операції списання або зарахування грошових коштів по рахунку межфіліальних розрахунків є виписка з цих рахунків, спрямована банком-виконавцем банку-відправнику. Форма, спосіб (на паперовому носії або в електронному вигляді) та порядок передачі виписки встановлюються в Правилах побудови розрахункової системи кредитної організації та в договорах кореспондентського рахунку. При цьому за ДПП приймається день, за який дана виписка.
Розрахункові операції кредитної організації між головною організацією АКБ Легіон (ВАТ) і філіями, а також між філіями АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі здійснюються через рахунки межфіліальних розрахунків.
Методичні рекомендації з перевірки операцій кредитних організацій за розрахунками з філіями (Додаток до листа Банку Росії від 19 лютого 1998 №61-Т) встановлюють перелік рахунків, відкритих в Головної організації і філії:
№30301 - Розрахунки з філіями, розташованими в Російській Федерації (пасивний рахунок);
№30302 - Розрахунки з філіями, розташованими в Російській Федерації (активний рахунок);
№30303 - Розрахунки з філіями, розташованими за кордоном (пасивний рахунок);
№30304 - Розрахунки з філіями, розташованими за кордоном (активний рахунок);
№30305 - Розрахунки між підрозділами однієї кредитної організації за отриманими ресурсам (пасивний рахунок);
№30306 - Розрахунки між підрозділами однієї кредитної організації за переданими ресурсам (активний рахунок).
Для здійснення операцій між філіями, розташованими в РФ, на балансі Головної організації (філії) відкриваються рахунки межфіліальних розрахунків: №30301, №30302. Аналітичний облік за рахунками МФР №30301, №30302 у Головної організації ведеться в розрізі кожної філії, з яким здійснюються розрахунки, за видами груп операцій; у філіях - за видами груп операцій.
Рахунки межфіліальних розрахунків відкриваються філії після його реєстрації Банком Росії у встановленому порядку.
Для відкриття рахунків МФР №30301, №30302 та рахунки перерозподілу ресурсів №30306 (особовий рахунок Регулювання заборгованості ) філія направляє:
? в Управління кореспондентських рахунків Операційного департаменту (УКБ) Заява на відкриття рахунків межфіліальних розрахунків. Заява на відкриття рахунків межфіліальних розрахунків має бути підписана двома підписами посадових осіб, зазначених у картці із зразками підписів, і скріплено печаткою філії, а також в обов'язковому порядку зареєстровано, тобто містити вихідний номер і дату.
? до відділу контролю та обробки банківських документів Управління документаційного забезпечення та контролю: два примірники Картки із зразками підписів осіб, уповноважених підписувати кореспонденцію від імені філії, Службову записку про внесення до альбому зразків підписів посадових осіб АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі зразків першого та другого підписів працівників філії.
На підставі Заяви філії УКБ, відповідно до наданих Президентом - Головою Правління АКБ Легіон (ВАТ) у м Ярославлі повноваженнями начальнику УКБ, видає Розпорядження про відкриття та порядок ведення рахунків межфіліальних розрахунків і рахунки перерозподілу ресурсів у валюті РФ і формує юридичну справу по філії. банківський рахунок безготівковий регістр
Щодня після закінчення операційного дня по рахунках МФР №30301 і №30302 виводиться єдиний результат по досконалим протягом дня операцій в розрізі філій і видів груп операцій, з виконанням бухгалтерської проводки по п...
