бути анульовано дозвіл на здійснення кредитної діяльності, може бути зроблений догану в приватному або публічному порядку, призупинення діяльності кредитної установи і т.д. Для здійснення санкції Банк Іспанії виносить відповідну резолюцію.
Крім того, якщо в результаті перевірки діяльності кредитної установи приймається рішення про його ліквідацію, Міністерство економіки та фінансів має затвердити результати такої перевірки та обґрунтованість висновків інспектуючих органів.
Цікаво, що за дорученням Міністерства економіки та фінансів Банк Іспанії розробляє і змінює форми бухгалтерського обліку, а також форми для складання балансів і рахунків кредитних установ.
Банк Іспанії здійснює також контроль за розподілом часток участі в капіталі банківських установ. Наприклад, передбачено, що придбання частки участі в банківському капіталі, що дорівнює або перевищує 15% від статутного капіталу, фізичною або юридичною особою, можливе лише з дозволу Банку Іспанії.
Контрольна функція центральних банків реалізується також і через надане їм право видачі різних дозволів в області організації і здійснення банківської діяльності.
Банк Італії дає іншим кредитним установам дозвіл на відкриття філій та агентств в Італії та за її межами. Крім того, Банк Італії встановлює мінімальний розмір капіталу або дотаційного фонду, за наявності яких можливе створення нових кредитних установ.
При Банку Італії ведеться спеціальна книга, в якій реєструються всі кредитні установи. Про кожній кредитній установі повинні бути наведені такі відомості:
1. найменування;
2. правова форма, дата, коли установа була створена;
. величина капіталу або дотаційного фонду та резервів на
. підставі даних останнього балансу;
. місцезнаходження центральних органів і філій.
Кредитні установи зобов'язані періодично надавати Банку Італії відомості про баланс у встановлені Банком Італії терміни і на визначених ним умовах.
Банк Італії уповноважений проводити періодичні перевірки діяльності кредитних установ, перевірки проводять чиновники, наділені правом вимагати надання будь-яких документів, необхідних для проведення ревізій.
Для системи банків Федерального резерву США важливу роль відіграє служба інспекцій. Вона виробляє контроль федеральних резервних банків. У неї регулярно надходять відомості про інспекційні операціях аудиторських служб самих банків Федерального резерву, які мають право проводити інспекції відносно всіх своїх членів і підконтрольних цим членам банків, крім національних. Доповіді подаються Раді керуючих з пропозиціями щодо вдосконалення роботи СФР у світлі вивчених нею фактів. Служба сприяє Раді керуючих в питаннях членства в СФР, повноважень довірчих власників, створення закордонних банківських і фінансових корпорацій, відкриття банків-філій, компаній.
У Німеччині ж функції нагляду і контролю реалізовані інакше. За Законом про кредитній справі від 11 липня 1985 кредитними установам є підприємства, які займаються банківською справою, якщо обсяг здійснюваних операцій вимагає підприємницької діяльності. Німецький Федеральний банк названим законом не віднесено до кредитним установам. НФБ є своєрідним установою, що поєднує в собі риси владного органу та органу, що виконує специфічні завдання Центрального банку країни. НФБ володіє реальною можливістю через вищі органи державного управління надавати регулюючий вплив на сферу банківської діяльності.
Крім того, є Федеральне відомство з нагляду за кредитними установами, яке є самостійним вищим органом федерації. Федеральне відомство з нагляду (ФВН) здійснює нагляд за кредитними установами відповідно до правил Закону про кредитній справі. При цьому ФВН і НФБ повинні взаємно інформувати один одного про свої міркування і намірах, які могли б мати значення для виконання обопільних завдань. У Центральному раді банку бере участь представник ФВН, у разі відсутності якого в засіданні Ради банку бере участь Президент ФВН, що не має права голосу, але користується правом виступати з заявами.
ФВН при виконанні своїх завдань може користуватися послугами інших осіб і установ.
Федеральний міністр фінансів може своїм розпорядженням визначити вид, обсяг і час перевірки кредитних установ, що займаються фондовими операціями та операціями за вкладами. Він видає таке розпорядження у випадках, коли це необхідно для виконання завдань федерального відомства з нагляду за кредитними установами, зокрема для запобігання можливих зловживань. Контролер вкладів призначається ФВН, яке може в окремих випадках продовжити право призначення контролера НФБ.
...
