имавши заявку від підприємства, банк вивчає економічне та фінансове становище потенційного клієнта, характер його ділових зв'язків, на основі чого приймає рішення про укладання факторингового договору. При цьому клієнт банку надсилає йому всі рахунки-фактури, виставлені на покупців, і за кожним документом клієнт повинен дістати згоду на оплату, оскільки банк вивчає всі рахунки-фактури, визначаючи при цьому платоспроможність покупців, і при сприятливому вирішенні оплачує рахунок або в момент настання строку платежу, або достроково. Також на основі проведеного аналізу фактор з урахуванням оцінки ризиків визначає максимальну суму факторингового фінансування. Гранична сума може встановлюватися різними методами:
1. кожному платнику індивідуально визначається максимальна сума сплати грошових вимог, що надійшли на його адресу від постачальника (ліміт періодично поновлюється);
2. для постачальника встановлюється максимальна сума відвантаження одному покупцеві протягом певного періоду часу (щотижня, щомісяця або щокварталу);
. визначається гранична сума кожного окремого замовлення на поставку товарів протягом певного періоду часу (даний метод використовується, якщо збут продукції постачальника здійснюється не регулярними поставками, а у формі разових угод на великі суми).
З фінансової точки зору факторинг підрозділяється на два основних види - безрегрессного і регресний.
безрегрессного факторинг передбачає передачу всіх прав на дебіторську заборгованість постачальника банку. У цьому випадку банк здійснює ведення торгових реєстрів, кредитний менеджмент і забезпечує 100% -ву захист проти безнадійних боргів.
безрегрессного факторинг може виступати в двох видах: відкритому і закритом.Откритий факторинг - це вид факторингу, при якому платник (боржник) повідомлений про те, що постачальник (клієнт) переуступив вимога фактору-посереднику. Боржник здійснює платіж безпосередньо посереднику. Закритий, або конфіденційний, факторинг є прихованим джерелом коштів на кредитування постачальника, оскільки покупець взагалі не обізнаний про переуступку постачальником вимоги факторові-посереднику. В даному випадку боржник веде розрахунки із самим постачальником, який після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину факторингової компанії для погашення кредиту.
Регресний факторинг полягає в тому, що фактор не надає постачальникові захисту кредиту. Вся заборгованість в операціях фактора фігурує з повним регресом на постачальника у разі неплатоспроможності клієнта, хоча регресні чинники зазвичай пропонують своїм клієнтам додаткову послугу за оцінкою кредитоспроможності покупців. Регресний факторинг також може бути відкритим і закритим.
Здійснюючи факторинг, банк покриває значну частину ризиків постачальника:
§ кредитні;
§ валютні;
§ процентні;
§ ліквідні.
Кредитні ризики покриваються за допомогою застосування безрегрессного факторингу, т. е. відсутність у банку права здійснити зворотний переуступку грошової вимоги постачальнику по даній поставці.
Валютні ризики постачальника покриваються за рахунок відсутності необхідності для нього хеджувати ризики за рахунок підвищення рублевої ціни на розмір можливої ??девальвації рубля.
Процентні ризики мінімізуються за рахунок того, що банк гарантує постачальнику незмінність вартості грошових ресурсів, що надаються останньому, протягом тривалого періоду.
Ліквідні ризики постачальника пов'язані зазвичай з нестачею коштів для покриття поточних витрат при розбіжності надходять грошових потоків і засобів, необхідних для погашення кредиторської заборгованості.
Таким чином, банківські операції є одним з основних інструментів для перерозподілу грошових потоків у економіці, стимулювання господарської діяльності суб'єктів та є основним джерелом доходів для банків. Найбільш ефективне обслуговування банками інтересів економіки здійснюється завдяки розгалуженій структурі банківських операцій. Ключову роль у них грають кредитні операції, які являють собою джерело для стимулювання сукупного попиту як з боку населення, так і підприємств.
2. Поняття і види пасивних і посередницьких операцій комерційних банків, їх значення
. 1 Основна характеристика пасивних операцій банку
Пасивні операції - операції з формування банківських ресурсів, в результаті проведення яких відбувається збільшення грошових коштів, що знаходяться на пасивних або активно-пасивних рахунках в частині перевищення пасивів над активами. Вони мають велике значення для кожного ба...
