освіти та науки Росії
Федеральне державне бюджетне освітня
установа вищої професійної освіти
"Іжевський державний технічний університет"
(ІжГТУ)
Контрольна робота
"Фінансова середовище підприємництва і підприємницькі ризики"
Іжевськ, 2011
Тема: Оцінка ризиків на основі статистичних показників
Задача 1.
Вихідні дані: При вкладенні капіталу в торгівлю цементом з 200 випадків прибуток 25 тис.руб була отримана в 20-ти випадках, 30 тис.руб - у 80 випадках, 40 тис.руб - в 100 випадках . При вкладенні капіталу в торгівлю курячим м'ясом з 240 випадків прибуток 30 тис.руб була отримана в 144 випадках, 35 тис.руб в 72 випадках, 45 тис.руб в 24 випадках. Оцініть ризик вкладення капіталу в дані види підприємницької діяльності. br/>
"А" "Б" Xi, рубВероятность (Pi),% Xi, рубВероятность (Pi),% 250000,1300000,6300000,4350000,3400000,5450000,1
Таблиця. Кількісна оцінка ризиків
Статистичний показательОбозначениеФормула расчетаЕд. змін. "А" "Б" Середньозважена значеніеММ = руб34, 522,5 Розмах варіацііRR = Xmax - Xminруб1500015000ДісперсіяDD = 32,25131,25 Середньоквадратичне відхилення = руб5, 6811,46 Прогнозований діапазон значення випадкової величини з ймовірністю близькою до 100% М 3 М 3 руб34, 5 17,03722,5 34,368 Прогнозований діапазон значення випадкової величини з ймовірністю близькою до 94% М 2 М 2 руб34, 5 11,35822,5 22,912 Прогнозований діапазон значення випадкової величини з ймовірністю близькою до 68% М 1 М 1 руб34, 5 5,67922 , 5 11,456 Коефіцієнт варіацііCVCV = х 100%% 16,550,9 Відповідь :
З імовірністю близькою до 68% можна стверджувати, що прогнозована прибуток у разі "А" буде перебувати в діапазоні 34,55,679 (від 28,8 руб до 40,2 руб), а по "Б" - в діапазоні 22,511,456 (від 11,04 руб до 33,9 руб).
За величиною коефіцієнта варіації ситуація "Б" на 34,4% більше ризикованіше, ніж "А".
Тема: Оцінка ризиків на основі розрахунку точки беззбитковості проекту
Завдання 2.
Вихідні дані: Проектом передбачається виробництво керамічної цегли. Вихідні дані для розрахунків: виробнича потужність підприємства - 27 млн.шт./рік; планований обсяг продажів - 25 млн.шт../Рік.; Ціна продажу - 1,42 руб/шт; змінні витрати - 0,14 руб/шт; постійні витрати - 26,4 млн. руб/рік.
Пороговий обсяг продажів (Q *), при значенні якого виручка від продажів продукції дорівнює витратам на її виготовлення, розраховується за формулою (1):
ризик вкладення капітал витрата
Q * = FC x, (1)
де
Q * - пороговий обсяг продажів, шт;
FC (Fixed cost) - постійні витрати, руб.;
P (price) - ціна продажу одиниці продукції, грн.;
VC (variable cost) - змінні витрати на одиницю продукції, грн.
Q * = 20,6 шт.
При цьому порогова виручка (S *) розраховується за формулою (2):
S * = FC x, (2)
де
S * - порогова виручка від реалізації, руб;
FC (Fixed cost) - постійні витрати, руб.;
P (price) - ціна продажу одиниці продукції, грн;
VC (variable cost) - змінні витрати на одиницю продукції, грн.
S * = 29,3 руб.
На основі граничного обсягу продажів визначимо індекс безпеки проекту за обсягом продажів (Iq) за такою формулою (3):
Iq = х 100%, (3)
де
індекс безпеки проекту за обсягом продажів,%;
Q пл - запланований обсяг продажів продукції, шт;
Q * - пороговий обсяг продажів, шт.
Iq = 17,6%
Індекс безпеки проекту за обсягом продажів означає, що якщо при незмінній ціні продажу та сумарних витратах обсяг продажів продукції зменшиться більш ніж на Iq, то чистий прибуток стане негативною величиною, і проект буде збитковим.
Визначимо мінімальну ціну продажу од...
