Введення
Удосконалення організації ощадного бізнесу в умовах ринкових перетворень стало одним з пріоритетних напрямів соціально-економічного розвитку Росії. Актуальність проблеми обумовлена ​​тим, що ощадна справа, будучи традиційною сферою банківського підприємництва, спрямоване не тільки на збільшення доходів банківської сфери, а й на задоволення потреб приватних і корпоративних клієнтів, пов'язаних з розвитком національної економіки. p align="justify"> Ці потреби у міру інтеграції Росії у всесвітнє господарство і на тлі глобалізації міжнародних фінансових і валютно-кредитних відносин, підвищення об'єктів продажу банківських послуг стають все ширше, охоплюють все нові країни.
У цьому зв'язку особливого значення набуває вивчення досвіду організації ощадного бізнесу в найбільш розвинених зарубіжних країнах, з тим щоб використовувати його для вирішення низки першочергових завдань, що стоять перед російською системою ощадних банків.
1 Ощадний бізнес: історія та зарубіжна практика
Історично склалося так, що основним джерелом коштів ощадних інститутів зарубіжних країн були і зберігаються депозити приватних осіб. Ощадні рахунки, хоча і пропонують порівняно скромний дохід, але мають риси ліквідності та безпеки, настільки важливими для власників відносно обмежених коштів, тобто масової категорії клієнтів.
Ощадні рахунки клієнтів не є стабільними. Обсяг і структура таких вкладів часто змінюються під впливом економічної активності та кредитної політики держави. Тому ощадні інститути США. Німеччини і деяких інших країн пропонують депозитні вклади грошового ринку, доходи за якими більш чутливі до зміни короткострокових процентних ставок грошового ринку, мають номінації та інші характеристики, що відображають умови місцевого ринку. p align="justify"> Другим за значимістю джерелом фінансових коштів ощадних установ є власний капітал, що складається з нерозподіленого прибутку і номінальної вартості випущених Ощадбанком акцій. Ноксередіне 1980-х рр.., По ряду об'єктивних і суб'єктивних причин власний капітал ощадних інститутів став швидко скорочуватися, тоді уряди деяких країн стали приймати соціальні закони (Закон Гарна-Сен-Жермсна). Дозволяючі ощадним банкам у разі потреби випускати сертифікати власного капіталу забезпечених Федеральною корпорацією страхування позиково-ощадних асоціацій (ESLIC). Крім того, цей закон, скасувавши старі обмеження, дозволив пролонгування позик під житлове будівництво шляхом заміни старих закладних з низькими процентними ставками на нові з більш високими відсотками. p align="justify"> На відміну від позиково-ощадних асоціацій ощадні банки (в США) зберігають рахунки власного капіталу, іменовані резервними рахунками, на які нараховуються доходи, що не виплачуються у вигляді дивідендів. У роки, зводяться з прибутком, ...
