Реферат Аналіз динаміки і структури витрат коштів

Завдання 1

Таблиця 1 - Аналіз динаміки і структури витрат коштів ФОМС

В (тис.руб.)

Показники

2006

2007

2008

Відхилення

07/06

08/07

1

2

3

4

5

6

Витрати - всього у% від доходів

1073727,6 100,4

1526084,7 98,7

2019026,6 100,5

452357 -1,7

492941,9 1,8

в тому числі:

на фінансування територіальної програми ОМС у% від доходів

1024189,2 95,8

1464809,6 94,7

1788831,2 89,0

440620,4 -1,1

324021,6 -5,7

Реалізація заходів соціальної підтримки окремих категорій громадян щодо забезпечення лікарськими засобами у% від доходів

200913,4 10,0

-

-

на виконання управлінських функцій у% від доходів

24598,9 2,3

26885,0 1,7

29282,0 1,4

2286,1 -0,6

2397 -0,3

Залишок на кінець звітного періоду (величина прибутку)

4947,5

25570,4

16245,0

20622,9

-9325,4

Витрати фонду в 2006 році склали 2019026,6 тис. рублів або 100,5% від доходів. До рівня 2006 року видатки склали 188,0%, до рівня 2007 року 132,3%. Основну частину витрат 1788831,2 тис. рублів або 88,6% від загальної суми витрат і 89,0% від доходів у 2008 році склали видатки на фінансування територіальної програми ОМС. До рівня 2006 видатки на фінансування територіальної програми ОМС склали 174,6%, до рівня 2007 року 122,1%. У 2007 році Амурський обласний фонд обов'язкового медичного страхування брав участь у реалізації державної програми додаткового лікарського забезпечення окремих категорій громадян, які мають право на отримання державної соціальної допомоги у вигляді набору соціальних послуг (пільгове медикаментозне забезпечення) на реалізацію заходів соціальної підтримки окремих категорій громадян щодо забезпечення лікарськими засобами. p> У рамках даної програми витрачено 200913,4 тис.руб. p> У 2008 році видатки на виконання управлінських функцій територіальним фондом ОМС склали 29282,0 тис. рублів, що склало 1,4% від доходів. До рівня 2006 року витрати склали 119,0%, до рівня 2007 року 108,9%. p> Залишок фінансових коштів фонду на кінець 2006 ода склав 16245,0 тис. рублів. Тенденція зростання витрат ФОМС пояснюється тим, що відбулося збільшення надходжень внесків на медичне забезпечення від організацій області, а так само з боку держава у вигляді політики державного фінансування.

Завдання 2

Для того щоб спрогнозувати величину витрат на медичне забезпечення необхідно оцінити взаємозв'язок між величиною зроблених витрат і процентного співвідношення в порівнянні з надходженнями.

Вихідні дані для прогнозу представлені в таблиці 2.

Таблиця 2 - Вихідні дані для розрахунку кореляції

Рік

Витрачено всього

Процентне співвідношення з надходженнями

2004

5076,3

103,7

2005

6010

104,1

2006

8025,4

111,2

2007

9977,1

102,8

<...