Зміст
Введення
1. Основні етапи управління кредитним портфелем
2. Система коефіцієнтів, що характеризують якість кредитного портфеля
3. Підвищення якості кредитного портфеля
Висновок
Список використаної літератури
Введення
На думку іноземних аналітиків, вразливість російської банківської системи зростає унаслідок високої концентрації кредитних ризиків. Це пов'язано не тільки з малою прозорістю позичальників, але і з зберігається структурної диспропорцією економіки. Тому для Росії важливий не тільки сам рівень кредитної активності, але і її галузеве розподіл. p> Кредитний портфель банку формується в результаті кредитних операцій. Динаміка кредитних операцій і їх питома вага в активах балансів формуються під впливом багатьох факторів, що залежать від політики банку, загальної економічної і політичної кон'юнктури в країні. Вирішальний вплив на обсяг і характер кредитних операцій комерційних банків до цих пір робить політика Уряду і Центрального банку РФ, спрямована на придушення інфляції, і відносно низька рентабельність сфери виробництва при високій рентабельності операцій на фінансовому ринку. p> Особливої вЂ‹вЂ‹уваги заслуговує аналіз якості активів і керування кредитним портфелем, оскільки це є ключовим елементом ефективного управління кредитним ризиком. Активи, в основному кредити, повинні бути достатньо ліквідні для того, щоб покрити будь відтік коштів, витрати і збитки, при цьому забезпечити прийнятний для акціонерів розмір прибутку.
1. Основні етапи управління кредитним портфелем
Кредитний портфель являє собою залишок кредитної заборгованості за балансом комерційного банку на певну дату. У російській економічній літературі кредитний портфель визначається як сукупність вимог банку за кредитами, які класифіковані на основі певних критеріїв. Одним з таких критеріїв, застосовуваних у зарубіжній і вітчизняній практиці, є ступінь кредитного ризику. За цим критерієм визначається якість кредитного портфеля. Аналіз і оцінка якості кредитного портфеля дозволяє менеджерам банку управляти його позичковими операціями.
У вітчизняній практиці кредитний портфель визначають як сукупність укладених контрактів по операціях кредитного характеру. Сюди відносять, крім безпосередньо позик, також факторингові операції, лізинг, облік векселів, виконання зобов'язання по виданими банківськими гарантіями та поруками.
Управління кредитним портфелем має кілька етапів:
- вибір критеріїв оцінки якості окремо взятої позики;
- визначення основних груп позик із зазначенням пов'язаних з ними відсотків ризику;
- оцінка кожної виданої банком позики виходячи з обраних критеріїв, тобто віднесення її до відповідної групи;
- визначення структури кредитного портфеля в розрізі класифікованих позик;
- оцінка якості кредитного портфеля в цілому;
- аналіз факторів, що впливають на зміну структури кредитного портфеля в динаміці;
- визначення суми резервного фонду, адекватного сукупного ризику кредитного портфеля банку;
- розробка заходів щодо поліпшення якості кредитного портфеля.
Основоположним моментом в управлінні кредитним портфелем банку є вибір критеріїв оцінки якості окремо взятої позики.
У міру розвитку кредитних відносин в ринковій економіці зарубіжних країн коло критеріїв оцінки якості позик також розширювався. В даний час він охоплює більше 10 позицій. До числа основних з них відносяться: призначення та вид позики; її розмір, строк і порядок погашення; ступінь кредитоспроможності клієнта, його галузева приналежність і форма власності; характер взаємовідносин позичальника з банком; ступінь інформованості про нього банку; обсяг і кількість забезпечення повернення позики.
У Росії число критеріїв оцінки якості позик поки обмежена. Виходячи з рекомендацій ЦБ РФ в даний час застосовується два головні критерії: ступінь забезпеченості повернення позики і фактичний стан із погашенням раніше виданих позичок. Вони відповідають змісту першого етапу управління кредитним портфелем.
З точки зору забезпечення повернення позичок Банк Росії пропонує виділяти три групи кредитів, що розрізняються за ступенем ризику.
Перша група отримала назву В«забезпечені позичкиВ». У неї включаються позички, мають забезпечення у вигляді ліквідної застави, реальна (ринкова) вартість якого дорівнює позичкової заборгованості або перевершує її, або мають банківську гарантію, гарантію уряду РФ і суб'єктів РФ, або застраховані в установленому порядку.
Друга група - В«недостатні забезпечені позичкиВ» - охоплює позики, мають часткове забезпечення (за вартістю не менше 60% від розміру позики), але його реальна (ринкова) вартість або здатність реалізації сумнівна.
Третя група - незабезпечені позички. Вони або не мають забезпечення, ...
