Організація кредитування в комерційних банках
Етапи кредитної угоди
Найбільш поширеною формою кредиту є банківський кредит.
Банківські кредитні операції - це відносини між кредитором і дебітором (позичальником) з приводу надання (одержання) у тимчасове користування грошових коштів, їх повернення і оплати. Кредитні операції діляться на активні і пасивні. У першому випадку банк є кредитором, тобто стороною, що дає кредит, позичати гроші і розміщає їх у формі кредитів. У другому випадку банк є дебітором, тобто стороною бере кредит і приймаючої грошові кошти у формі депозитів (вкладів). І активні, і пасивні кредитні операції передбачають виникнення кредиторської та дебіторської заборгованості і виступають у вигляді позик і позик (депозитів).
Предметом кредитних операцій є кредит чи позика, як певна сума грошей, яка видається, або виходить, повертається, оплачується.
Організація кредитного процесу - це наявність інструктивних і методичних документів, що регламентують видачу, супровід і гасіння позик; визначення вимог до позичальника; наявність системи контролю обгрунтованості позички і реальності джерел її погашення; делегування повноважень по прийняттю рішень про видачу позички; встановлення лімітів кредитування; організація аналітичної роботи; інформація про клієнтів і т.п.
Всі ці питання знаходять відображення в кредитній політиці банку.
Кредитна політика - це документ, що визначає стратегію і тактику банку в області кредитних операцій. Кожен банк формує свою власну кредитну політику, враховуючи економічні, політичні, організаційні та інші фактори, що впливають на його діяльність. Відсутність, або невиконання кредитної політики підвищує банківський ризик.
Кредитна політика в частині стратегії включає в себе пріоритети, принципи та цілі банку на кредитному ринку. Стратегія кредитної політики, як правило, визначається Радою директорів банку, який, у свою чергу, делегує функції по її практичної реалізації на більш низькі рівні управління: Правління банку, Кредитний комітет, кредитний відділ (управління), конкретний працівник (кредитний інспектор).
Кредитна тактика визначає:
фінансовий і інший інструментарій, використовуваний банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитних угод,
правила здійснення кредитних операцій,
порядок організації кредитного процесу,
рівень компетенції керівників і співробітників банку,
встановлення лімітів кредитування окремим категоріям клієнтів,
переважний коло клієнтів-позичальників,
небажаний для банку контингент позичальників,
управління кредитними ризиками,
систему контролю за виконання угод,
організацію супроводу кредитів та інші питання.
Таким чином, кредитна політика визначає загальні передумови ефективної кредитної роботи в банку та мінімізації кредитного ризику.
Процес кредитування можна розділити на кілька етапів, кожен з яких вносить свій внесок у якісні характеристики кредиту і визначає ступінь його надійності та прибутковості.
Можна виділити наступні етапи кредитування:
розгляд заявки на отримання кредиту та інтерв'ю з майбутнім позичальником;
вивчення кредитоспроможності клієнта і оцінка ризику по позиці;
підготовка та укладення кредитного договору (угоди);
супровід кредиту;
погашення кредиту.
Для отримання кредиту клієнт представляє в банк заявку, де містяться вихідні відомості про необхідної позичку: мета, розмір кредиту, вид і строки позики, забезпечення її повернення. До заявки має бути додано мінімальний набір документів:
заявка на отримання кредиту;
нотаріально завірені копії установчих документів;
свідоцтво про реєстрацію підприємства;
нотаріально завірені банківські картки із зразками підписів керівника, головного бухгалтера та печатки;
баланс на звітну дату, завірений в податковій інспекції;
Бізнес-план та/або ТЕО проекту;
копії контрактів, договорів;
гарантії повернення позички.
Представлені в банк документи вивчаються інспектором кредитного відділу. З позичальником п...
