1 Оборот1644890116448901 Сальдо на 31.01.2014 15548643
Таблиця 33 - Рахунок № 62.2 (ЗАТ Схід) Розрахунки з покупцями і замовниками
Таблиця 34 - Рахунок № 62.1 (ВАТ Юність) Розрахунки з покупцями і замовниками Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредиту 51Сальдо на 1.01.2014 463069 надійшли гроші за відвантажену їм продукцію462069462069Оборот 462069Сальдо на 31.01.2014 1000
Таблиця 35 - Рахунок № 68 Розрахунки з податків і зборів
Зміст операцііДебет з кредиту рахунків Разом по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредіту1951709099Сальдо на 1.01.2014 151487НДС по оприбуткованих матеріалами прийнято до заліку на розрахунки з бюджетом1340943 1340942,6 З зарплати утримані НДФЛ202174 202174НДС по оприбуткованих матеріалами прийнятий до заліку на розрахунки з бюджетом107105 107105,04НДС з виручки від реалізації 2509154,33 2509154,326 З розрахункового рахунку перераховано податки: в бюджет 151487151487Начіслен податок на прибуток 643372,904643372,9041Оборот14480481514871599534,6 2021742509154,326643372,90413354701,23Сальдо на 31.01.2014 1906653 , 61
Таблиця 36 - Рахунок № 69 Розрахунки по соціальному страхуванню і забезпечення
Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредіту5120.120.225264408Сальдо на 1.01.2014 80365С розрахункового рахунку перераховано податки: у позабюджетні державні соціальні фонди 108208108208 Нараховано страхові внески до ПФ, ФСС і ФОМС і страхові внески на обов'язкове страхування від нещасних випадків на виробництві з заробітної плати, нарахованої: робітникам за випуск продукції робітникам: Шкаф166123,22 166123,2 Стіл 61991,89 61991,89 за ремонт і експлуатацію: технологічного обладнання 21108,08 21108,08 загальновиробничих основних коштів 28104,9 28104,9 загальногосподарських основних засобів 11300,73 11300,73 за упоковка і відвантаження готової продукції 18226,9 18226,87 адміністративно управлінському персоналу цеху 63363,55 63363,55 підприємства 252915 252915 відрахування на соціальні потреби 595,5595,5Оборот108208108208 166123,21661991,886112576,53264215,718226,87 623729,7Сальдо на 31.01.2014 595886,7
Таблиця 37 - Рахунок № 70 Розрахунки з персоналом з оплати праці
Зміст операцііДебет з кредиту рахунків Разом по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт рахунків Разом по кредіту50766820.120.225264408Сальдо на 1.01.2014 350240Із каси виплачена заробітна плата працівникам предпріятія325587 325587Начіслена заробітна плата робітникам за випуск продукції Неполученная заробітна плата депонирована 24653 24653Шкаф524048 524048Із заробітної плати утримані Стіл 195558 195558НДФЛ 202174202174за ремонт і експлуатацію: аліменти 35698 35698технологіческого обладнання 66587 66587 Общепроізводствен-них основних засобів 88659 88659 загальногосподарських основних засобів 35649 35649 за упаковку і відвантаження готової продукції 57498 57498 адміністративно управлінському персоналу цеху 199885 199885 підприємства 797839 797839 заробітна плата, нарахована робітникам за установку верстата 19851985Оборот32558760351202174588112 5240481955583551318334885749819851967708Сальдо на 31.01.2014 1729836
Таблиця 38 - Рахунок № 71.1 Ілюсіна Н. А" Розрахунки з підзвітними особами
Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредиту 50Сальдо на 1.01.2014 +8025 У касу внесений залишок підзвітних сум: Ілюсіной Н.А. 80258025Оборот 80258025Сальдо на 31.01.2014
Таблиця 39 - Рахунок № 71.2 (Кірін Л. М.) Розрахунки з підзвітними особами
Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредіту50 Сальдо на 1.01.2014 9502Із каси відшкодовано перевитрату підзвітних сум: 95029502 Оборот95029502 Сальдо на 31.01.2014
Таблиця 40 - Рахунок № 71.3 (Сєров А. В.) Розрахунки з підзвітними особами
Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредіту5026Сальдо на 1.01.2014 З каси видано Сєрову А.В. на командіровку1900019000Серовим А.В. зданий авансовий звіт (витрати віднесені на загальногосподарські) 2220022200Оборот1900019000 2220022200Сальдо на 31.01.2014 3200
Таблиця 41 - Рахунок № 76 Розрахунки з різними дебіторами і кредиторами
Зміст операцііДебет з кредиту счетовІтого по дебітуСодержаніе операцііКредіт в дебіт счетовІтого по кредиту 101970Сальдо на 1.01.2014 Від постачальників надійшли ламіновані ДСтП: ТОВ ??laquo; Маяк Транспортний тариф 412487 412487 ПДВ 74247,7 74247,66 ЗАТ Віктор Транспортний тариф 645...
