у через неплатоспроможність.
Портфель операційний ризик включає фактори, які можуть призвести до втрати коштів у результаті недоліків в організації роботи банку. Вони виражаються в неправильному оформленні кредитних документів, які перешкоджають зверненню до суду при неповерненні кредиту. У відсилання грошей за неправильними реквізитами в разі помилки операціоніста і відсутності подальшого контролю.
Третій етап - оцінка ризику і можливих втрат.
Ступінь ризику оцінюється двома основними методами - якісним і кількісним:
) Якісний аналіз
Даний спосіб оцінки ризику являє собою словесний опис його рівня (наприклад, «проекту присвоєно високий рівень ризику») шляхом виявлення негативної інформації, на підставі якої зважуються (оцінюються) негативні фактори, що впливають на величину ризику. В основі якісного аналізу лежать висновки експертів (ризик-менеджерів), в результаті чого суб'єктивність подібних оцінок знижує достовірність отриманих результатів. Додаткове підвищення надійності результатів аналізу може бути досягнуто шляхом кількісної структуризації оцінюваних чинників [13].
Якісний аналіз - це аналіз джерел і потенційних зон ризику, визначених його чинниками, перелік яких специфічний для кожного виду банківського ризику (далі в роботі цим факторам буде приділятися більша увага).
2) Кількісний аналіз
Кількісно розмір ризику може виражатися в абсолютних і відносних показниках. Проте оцінити ці втрати з достатньою точністю не завжди представляється можливим. Якщо віднести розмір ймовірних втрат у відсотках до якогось показнику, що характеризує банківську діяльність (наприклад, до розміру кредитних ресурсів), то вийде величина ризику у відносному вираженні (наприклад, «максимальні втрати за проектом складуть 50% від суми кредиту»). Відносний вираз ризику у вигляді встановлення допустимого рівня при здійсненні різних операцій застосовується при виробленні політики банку. Це видимий кінцевий результат складної роботи з вироблення підходів до оцінки ризику, визначення допустимого його рівня, що й складає поняття стратегії ризику.
Мета кількісного аналізу ризику - чисельно визначити, тобто формалізувати його ступінь. Залежно від типу банківської операції виробляється кількісна оцінка можливих втрат за конкретної операції і визначається ймовірність настання небажаної події, призводить до втрат. Існує велика кількість методів оцінки ризиків, і на їх вибір впливає характер банківської операції і вид виникає ризику.
Найпростіші методики розрахунку ринкових ризиків включають розрахунок гепів, моделювання чистого процентного доходу та вартості портфеля. ГЕП - англ. gap - розрив, розходження - зниження ціни товару на біржі, при якому мінімальна ціна попереднього біржового дня перевищує максимальну ціну поточного дня, або підвищення ціни товару, при якій максимальна ціна попереднього дня виявляється нижче мінімальної ціни поточного дня.
Більш складні методики включають розрахунок чутливості вартості портфеля до різних ринкових факторів (альфа аналіз, бета аналіз, аналіз дюрації і т.д.) і розрахунок ризикової вартості (VAR (value-at-risk)) портфеля , яка в даний час є найбільш популярним інструментом, використовуваним при управлінні ринковими ризиками. Перевага даного підходу полягає в обліку кореляцій між фінансовими інструментами, складовими портфель.
В даний час не існує загальновизнаних методик розрахунку ризику. Найбільш відомими методиками, застосовуваними зарубіжними банками для розрахунку кредитного ризику, є: американська рейтингова система «CAMELS», система «CAMPARI», використовувана англійськими кліринговими банками, система «PARTS», «PARSER», метод «STABIL» та ін. Однак більшість з них мають на увазі наявність оцінок кредитоспроможності, виконуваних рейтинговими агентствами, і застосування системи показників, заснованої на міжнародній системі обліку та звітності. Тому адаптація їх стосовно російських умов пов'язана з серйозними труднощами.
Ризик ліквідності фондування оцінюється за допомогою гепів ліквідності. У розрахунок також приймається обсяг коштів, який банк може залучити в найкоротші терміни для забезпечення своїх зобов'язань.
Ризик ліквідності активів зазвичай оцінюють періодом часу, за який банк може ліквідувати свої позиції на ринку, не впливаючи при цьому на ринкові ціни. Він багато в чому залежить від ставлення розміру позиції до розміру всього ринку.
Операційний ризик вимірюється ймовірністю настання події і величиною втрат при його настанні. Для цього накопичуються бази даних по всіх помилок, збоїв і т.д. Вимірювання ускладнюється малою частотою настання події притому, що наслідки такої події м...
