40,11030,53. Сума актівов3247, 5650194. Маржа прібилі0, 080, 195. Використання активів 0,150,08 Прибуток на активи (4: 5) 0,532,37
Рівень показників рентабельності у ВАТ "Соцінвестбанк" в 4,4 рази нижче, ніж у ВАТ "Уралсиб". Тоді як коефіцієнт використання активів у ВАТ "Соцінвестбанк" вище в 1,8 рази, ніж у ВАТ "Уралсиб", а у ВАТ "Уралсиб" в 2,4 рази більше маржа прибутку, ніж у ВАТ "Соцінвестбанк". Отже, для ВАТ "Соцінвестбанк" підвищення рівня рентабельності має бути пов'язане з реалізацією заходів, що ведуть до зростання показника маржа прибутку. Основним заходом вирішення цього завдання є збільшення дохідної бази активів, скорочення операційних витрат банку, зростання загальної величини доходів банку за рахунок збільшення обсягу надаваних послуг. p align="justify"> Для ВАТ "Уралсиб" актуальним є підвищення рівня рентабельності активів за рахунок проведення заходів з підвищення дохідної бази активів. Основною і найбільш стабільною складовою чистого прибутку комерційного банку є чиста процентна маржа:
В
де: ПД - відсотковий дохід, ПР - процентний витрата, Аср - активи все.
У нашому випадку показник дорівнює
, 2 млн руб. - 97,7 млн. руб.: 3247500000 руб. * 100% = 6,8%. br/>
Таким чином, ефективність використання активів банку при проведенні ним усіх операцій, пов'язаних із сплатою та отриманням відсотків становить 6,8%. Визначимо і маржу за кредитними операціями:
, 9 млн. руб. - 82 млн. руб.: 1755,8 млн. руб. * 100 = 12,8%. br/>
Ліквідність банку являє собою характеристику його фінансового стану за будь часовий інтервал або на перспективу (потік ліквідності), то ліквідність балансу визначається на конкретну дату. Ліквідність активів є однією з найважливіших характеристик її якості. p> З метою контролю за станом ліквідності комерційних банків Банк Росії встановлює нормативи ліквідності, виконання яких простежимо. Норматив достатності власних коштів (капіталу) банку (Н1) на 1 січня 2011 року склав 28,1% при мінімально допустимому 10% -11%. br/>В
де: К - капітал банку,
Норматив миттєвої ліквідності (Н2) - це відношення суми високоліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання: По банку на 1 січня 2004 року склав 35,1% при мінімальному - 20%.
В
де: Лам - високоліквідні активи,
ОВМ - зобов'язання до запитання
Норматив поточної ліквідності банку (Н 3) - це відношення суми ліквідних активів банку до суми зобов'язань банку по рахунках до запитання і термін до 30 днів:
В
При мінімальному значенні 70% банком досягнуть 77,7%.
Норматив загальної ліквідності банку (Н5) - це відношення ліквідних активів і сумарних активів банку:
В
Де А - загальна сума всіх активів за балансовими рахунками за мінусом залишків на рахунку (105, 20319, 20320,30302, 30304,30306, 325, 40104, 40111, 40311, 459, 61404, 61408, 702, 704, 705 або код 8961,8914)
Ро - обов'язкові резерви кредитних організацій (рахунки 30202,30204)
При мінімально допустимому значенні - 20%, банком досягнуто 38,5%.
Максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (Н6) встановлюється у відсотках від власних коштів банку:
В
Максимально допустиме значення 25%, в той час як по ВАТ "Соцінвестбанк" - 20,75%.
З метою виконання показників ліквідності банком досягнуто прискорення оборотності кредитів на рівні 64 дня. Що забезпечено в основному за рахунок відкриття кредитних ліній. p> Аналізуючи показник доступності грошових ринків - це відношення величини позик отриманих у інших банків - 35,3 млн. руб. до суми всіх залучених коштів 2590,2 млн. руб. - 1,4%, можна відзначити помірну частку зовнішнього боргу в порівнянні з тими ж даними по ВАТ "Уралсиб", у яких цей показник 25,8% (кошти кредитних організацій 13971 млн. руб. Загальна сума залучених коштів - 54 176 млн. руб.).
Все це свідчить про те, що ліквідність у ВАТ "Соцінвестбанк" вище, ніж по ВАТ "Уралсиб".
Найважливішим узагальнюючим показником фінансового стану комерційного банку є показник платоспроможності кредитної установи.
При проведенні поточної оцінки платоспроможності ВАТ "Соцінвестбанк" використовується показник, який визначається як відношення активів банку до його сумарних зобов'язань:
, 5млн. руб.: 2590,2 млн. руб. = 1,25. При порівнянні з 2002 роком помітно зниження: 2155,9 млн. руб.: 1487,6 млн. руб. = 1,45. ВАТ "Уралсиб" 1,2 (65019: 54176). p> Таким чином, ВАТ "Соцінвестбанк" проводячи розумну кредитну політику, є платоспроможним і ліквідним банком.
Висновок
Кредитна політика комерційного банку - це комплекс заходів банку, мета яких - підвищення прибутковості кредитних операцій і зниження кредитного ризику.
