- В«вимірювачіВ» ризику - методи оцінки та переоцінки (активів, капіталу) з урахуванням ринкової кон'юнктури, VAR-технології визначення вартості організації фінансові при заданому рівні ризику, а також кількісне (Гірший випадок) і якісне стрес-тестування;
- параметри прибутковості при певному рівні ризику і умови розміщення ресурсов;
- лімітування ризику - ліміти (номінальні, VAR, В«найгірший випадокВ», спеціальні та інші ліміти, включаючи ліміти контролю (моніторингу), а також правила підвищення лімітів);
- складання звіту про ризик. p> Дуже важливим є вибір надійних методів економіко-статистичного аналізу рівня кожного ризику в статистиці і динаміці, а також у процесі прогнозування рівня основних фінансових ризиків. p> З математичної точки зору ризик - це міра відхилення навколо якоїсь величини. Міри ризику у фінансовому секторі-це середнє квадратичне відхилення (позитивний квадратний корінь з дисперсії) значення аналізованого процесу та/або рішення, або конкретної фінансової операції. Оскільки рівень ризику обумовлений недетермінірованностью результату рішення (Конкретної операції), то менше розкид, тобто дисперсія кінцевого результату, тим більше він передбачуваний. За допомогою певного набору економіко-математичних методів аналізується ймовірність очікування настання тієї чи іншої ситуації. Крім математичного аналізу рівня ризику існує ще евристичний метод. Його сутність виражається у визначенні ступеня нестійкості і невпевненості в ймовірності настання тієї чи іншої ситуації. Ці методи застосовуються паралельно і доповнюють один одного. Зазвичай оцінка рівня ризику здійснюється на основі кількісного і якісного аналізу. Без кількісної інформації важко проводити ефективний якісний аналіз. Навіть досвідчені аналітики не можуть прийняти швидкого рішення, спираючись тільки на своє В«ноу-хауВ» і досвід самої фінансової установи. Але протилежна ситуація теж не оптимальна, тому що тільки за допомогою якісного аналізу можна прийняти найкраще рішення в конкретній ситуації.
Ситуація. при якій виникає один або кілька взаємопов'язаних фінансових ризиків, пов'язана зі статистичними процесами і їй супроводжують три умови: наявність невизначеності; необхідність вибору альтернативи; можливість кількісної та/або якісної оцінки ймовірності провадження того чи іншого варіанта.
Невизначеність - це неповне або неточне уявлення про значеннях різних параметрів у майбутньому, породжуваних різними причинами і насамперед асиметричністю або неточністю інформації про умови реалізації рішення, у тому числі пов'язаних ними витрати і результати.
На практиці рівень ризику збільшується, якщо:
- проблеми виникають раптово і всупереч очікуванням як керівництва організації, так і її клієнтів і контрагентів;
- виникли проблеми ставлять новіше завдання, які відповідають минулому досвіду;
- керівництво не готове прийняти необхідні і термінові заходи, що може призвести до фінансового збитку (погіршення можливостей отримання прибутку, в тому числі додаткової),
- існуючий порядок діяльності організації фінансового сектора або недосконалість законодавства заважають прийняттю деяких оптимальних для конкретної ситуації заходів. До ризику схильні всі фінансові операції.
Насамперед необхідно визначити такі конкретні параметри кожного досліджуваного ризику:
- допустима межа, тобто рівень риски в межах його середнього відхилення від аналогічних значень по відношенню до інших видів діяльності та/або іншим господарським суб'єктам. Іншими словами:
Rd
Де Rd - рівень ризику;
R - середній рівень ризику;
- критичний рівень ризику (Rcr) - ризик, рівень якого вище середнього, нов межах максимально допустимих значень (Rmax), прийнятих в конкретної економічної системі для певних видів діяльності, тобто
Rd
- катастрофічний ризик (Rcat), що перевищує максимальну межу ризику (Rmax) і для якого виконується умова:
Rcat> Rmax. (6)
Все це визначає основні етапи методики аналізу рівня ризиків фінансових установ:
1. Визначення виду та специфіки установи, що аналізує рівень певного виду або сукупного ризику своєї діяльності, діяльності його партнера, контрагента, клієнта, постачальника, посередника та інше, що визначає динаміку рівня різних видів ризиків і співвідношення між ними.
2. Сфера впливу аналізованого ризику або сукупності ризиків (ідентифікація конкретного ризику) залежно від конкретної ситуації.
3. Вибір методики розрахунку рівня конкретного ризику, аналіз рівня похибок і визначення довірчого інтервалу, абсолютних або відносних відхилень. Найчастіше використовуються різні методи математичної статистики. p> 4. Можливість управління аналізованих ризиком залежно від зовнішніх і внутрішніх факторів, розробка способу динамічної корекції його рівня.
